61．【答案】AB
【解析】基金與股票、債券所籌資金的投向不同：股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領域；基金是一種問接投資工具，所籌集的資金主要投向有價證券等金融工具。
62．【答案】ACD
【解析】證券投資基金是一種集中資金、專業(yè)理財、組合投資、分散風險的集合投資方式。證券投資基金在我國金融體系中的作用主要包括：①為中小投資者拓寬了投資渠道；②優(yōu)化金融結構，促進經(jīng)濟增長；③有利于證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展；④完善金融體系和社會保障體系。
63．【答案】ABD
【解析】證券投資基金市場服務機構主要包括基金銷售機構、注冊登記機構、律師事務所、會計師事務所、基金投資咨詢公司、基金評級公司等。證券交易所是基金的自律管理機構之一。
64．【答案】AC
【解析】依據(jù)基金運作方式的不同，可以將基金分為封閉式基金與開放式基金。依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金與公司型基金。
65．【答案】ABCD
【解析】按照《證券投資基金法》的規(guī)定，我國基金份額持有人享有下列權利：分享基金財產(chǎn)收益；參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；對基金份額持有人大會審議事項行使表決權；查閱或者復制公開披露的基金信息資料；對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟；基金合同約定的其他權利。
66．【答案】ABD
【解析】公募基金是指可以面向社會公眾公開發(fā)售的一類基金，其特征有：①可以面向社會公眾公開發(fā)售基金份額和宣傳推廣，基金募集對象不固定；②投資金額要求低，適宜中小投資者參與；③必須遵守基金法律和法規(guī)的約束，并接受監(jiān)管部門的嚴格監(jiān)管。而私募基金不能進行公開的發(fā)售和宣傳推廣‘，投資風險較高，主要以具有較強風險承受能力的富裕階層為目標客戶。
67．【答案】AB
【解析】成長型基金是指以追求資本增值為基本目標，較少考慮當期收入的基金，主要以具有良好增長潛力的股票為投資對象，如有較大升值潛力的公司股票、新興行業(yè)股票。大盤藍籌股、政府債券和公司債是收入型基金的主要投資對象。
68．【答案】ABCD
【解析】1OF與ETF都具備開放式基金場外申購、贖回和場內(nèi)交易的特點，但兩者存住本質(zhì)區(qū)別，主要表現(xiàn)在：①申購、贖回的標的不同。ETF與投資者交換的是基金份額與一攬子股票，而1OF的申購、贖回是基金份額與現(xiàn)金的對價。②申購、贖回的場所不同。ETF的申購、贖回通過交易所進行，1OF的申購、贖回既可以在代銷網(wǎng)點進行也可以在交易所進行。③對申購、贖回限制不同。只有大投資者(基金份額通常要求在100萬份以上)才能參與ETF一級市場的申購、贖回交易，而1OF在申購、贖回上沒有特別要求。④基金投資策略不同。ETF通常采用完全被動式管理方法，以擬合某一指數(shù)為目標；而1OF則是普通的開放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指數(shù)型基金，也可以是主動管理型基金。⑤在二級市場的凈值報價上，ETF每15秒提供一個基金凈值報價，而1OF的凈值報價頻率要比ETF低，通常1天只提供1次或幾次基金凈值報價。
69．【答案】ACD
【解析】按照《貨幣市場基金管理暫行規(guī)定》以及其他有關規(guī)定，目前我國貨幣市場基金能夠進行投資的金融工具主要包括：①現(xiàn)金；②1年以內(nèi)(含1年)的銀行定期存款、大額存單；③剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券；④期限在1年以內(nèi)(含1年)的債券回購；⑤期限在1年以內(nèi)(含1年)的中央銀行票據(jù)；⑥剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的資產(chǎn)支持證券。我國貨幣市場基金不得投資于可轉(zhuǎn)換債券。
70．【答案】BCD
【解析】申請募集封閉式基金應提交的主要文件包括：基金申請報告、基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案等。其中，基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案等文件是基金管理人向中國證監(jiān)會提交的申請核準文本，還未正式生效，因此被稱為“草案”。
71．【答案】BD
【解析】投資者常常使用折(溢)價率反映封閉式基金份額凈值與其二級市場價格之問的關系。折(溢)價率的計算公式為：
72．【答案】BC
【解析】基金的申購和贖回的工作日為證券交易所交易日，工作日的具體業(yè)務辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所交易日的交易時問。目前，上海證券交易所、深圳證券交易所的交易時問為交易日9：30～11：30、13：O0～15：00。
73．【答案】ABD
【解析】辦理場外現(xiàn)金認購的投資者，認購以ETF份額申請。認購費用和認購金額的計算公式為：認購費用=認購價格X認購份額X認購費率；認購金額=認購價格X認購份額X(1+認購費率)。
74．【答案】ABCD
【解析】我國基金管理公司一般的決策程序是：①公司研究發(fā)展部提出研究報告；②投資決策委員會決定基金的總體投資計劃；③基金投資部制定投資組合的具體方案；④風險控制委員會提出風險控制建議。
75．【答案】ABCD
【解析】有效的機構設置是實現(xiàn)有效管理的基礎?；鸸芾砉镜臋C構設置包括專業(yè)委員會、投資管理部門、風險管理部門、市場營銷部門、基金運營部門和后臺支持部門。
76．【答案】ABCD
【解析】基金管理公司制定內(nèi)部控制制度的原則有：①合法、合規(guī)性原則，即公司內(nèi)部控制制度必須符合國家法律法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定；②全面性原則，即內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，必須普遍適用于公司每一個員工，不得留有制度上的空白或漏洞；③審慎性原則，即公司內(nèi)部控制的核心是風險控制，制定內(nèi)部控制制度要以審慎經(jīng)營、防范和化解風險為出發(fā)點；④適時性原則，即內(nèi)部控制制度的制定應當具有前瞻性，并且必須隨著有關法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)、外部環(huán)境的變化進行及時修改或完善。
77．【答案】ABCD
【解析】2006年2月，中國證監(jiān)會基金部《關于基金管理公司向特定對象提供投資咨詢服務有關問題的通知》規(guī)定，基金管理公司不需報經(jīng)中國證監(jiān)會審批，可以直接向合格境外機構投資者、境內(nèi)保險公司及其他依法設立運作的機構等特定對象提供投資咨詢服務。基金管理公司向特定對象提供投資咨詢服務，不得有下列行為：①侵害基金份額持有人和其他客戶的合法權益；②承諾投資收益；③與投資咨詢客戶約定分享投資收益或者分擔投資損失；④通過廣告等公開方式招攬投資咨詢客戶；⑤代理投資咨詢客戶從事證券投資。
78．【答案】ABC
【解析】基金財產(chǎn)保管的基本要求包括：①保證基金資產(chǎn)的安全，基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴格分開，不同基金資產(chǎn)的債權債務不得相應抵消；②依法處分基金財產(chǎn)，基金托管人沒有單獨處分基金財產(chǎn)的權利；③嚴守基金商業(yè)秘密；④對基金財產(chǎn)的損失承擔賠償責任。
79．【答案】ABD
【解析】基金托管人內(nèi)部控制的原則包括：①合法性原則；②完整性原則；③及時性原則；④審慎性原則；⑤有效性原則；⑥獨立性原則。
80．【答案】ABD
【解析】《證券投資基金法》第五卜九條規(guī)定，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：①承銷證券；②向他人貸款或者提供擔保；③從事承擔無限責任的投資；④買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外；⑤向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；⑥買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；⑦從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；⑧依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他活動。
81．【答案】CD
【解析】基金銀行存款賬戶是以基金名義在銀行開立的；結算備付金賬戶是以托管人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立的；證劵賬戶(分為上海證券交易所證券賬戶和深圳證券交易所征券賬戶)是以托管人和基金聯(lián)名的方式在中國證劵登記結算有限責任公司開立的；全國銀行問市場債券托管賬戶是以基金名義在中央國債登記結算有限公司開立的。
82．【答案】BD
【解析】交易所交易資金清算指基金在證券交易所進行股票、債券買賣及嘲購交易時所對應的資金清算。AC兩項屬于基金的場外資金清算。
83．【答案】ABCD
【解析】基金財務報表的復核指基金托管人對基金管理人出具的資產(chǎn)負債表、基金經(jīng)營業(yè)績表、基金收益分配表、基金凈值變動表等報表內(nèi)容進行核對的過程。
84．【答案】BCD
【解析】基金營銷的營銷微觀環(huán)境是指與公司關系密切、能夠影響公司客戶服務能力的各種因素，主要包括股東支持、銷售渠道、客戶、競爭對手及公眾。A項，人口屬于宏觀環(huán)境。
85．【答案】ABCD
【解析】基金管理人或代銷機構通常設立獨的客戶服務部門，通過一套完整的客戶服務流程，一系列完備的軟、硬件沒施，以系統(tǒng)化的方式，應用以下七種方式來實現(xiàn)并優(yōu)化客戶服務：①電話服務中心；②郵寄服務；③自動傳真、電子信箱與手機短信；④“一對一”專人服務；⑤互聯(lián)網(wǎng)的應用；(63媒體和宣傳手冊的應用；⑦講座、推介會和座談會。
86．【答案】ABCD
【解析】開放式基金的費用主要包括管理費、托管費、認(申)購費、贖回費以及持續(xù)銷售服務費等。
87．【答案】ABC
【解析】證券投資咨詢機構申請基金代銷業(yè)務資格，除應具備《證券投資基金銷售管理辦法》第九條第(二)項至第(九)項和第十條第(三)項、第(四)項規(guī)定的條件外，還應當具備下列條件：①注冊資本不低于2000萬元人民幣，且必須為實繳貨幣資本；②高級管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務，并具備從事2年以}二基金業(yè)務或者5年以上證券、金融業(yè)務的工作經(jīng)歷；③持續(xù)從事證券投資咨詢業(yè)務3個以上完整會計年度；④最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為?！蹲C券投資基金銷售管理辦法》第九條第(三)項規(guī)定的條件是：財務狀況良好、運作規(guī)范穩(wěn)定，最近3年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰和刑事處罰。
88．【答案】AC
【解析】我國基金銷售渠道包括商業(yè)銀行、證券公司、證券咨詢機構和專業(yè)基金銷售公司、基金管理公司直銷中心、網(wǎng)上交易、利用交易所交易系統(tǒng)平臺。BD兩項為國外的基金銷售渠道。
89．【答案】ABD
【解析】C項，提供投資報考功能屬于前臺管理系統(tǒng)應當具備的功能。
90．【答案】ACD
【解析】根據(jù)《關于實施<合格境內(nèi)機構投資者境外訌E券投資管理試行辦法>有關問題的通知》的規(guī)定，QDⅡ基金份額凈值應當在估值日后2個工作日內(nèi)披露。
