關(guān)于掛牌期間非公開發(fā)行公司債券分期償還業(yè)務(wù)的通知

各市場(chǎng)參與人：

為降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)運(yùn)作效率，適應(yīng)債券分期償還業(yè)務(wù)的發(fā)展，深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱本所)就掛牌期間非公開發(fā)行公司債券(以下簡(jiǎn)稱債券)分期償還業(yè)務(wù)通知如下：

一、債券分期償還采取減少面值的方式辦理。本所可根據(jù)市場(chǎng)情況采取減少持倉(cāng)或者其他方式辦理。以其他方式辦理的，具體事項(xiàng)由本所另行規(guī)定。

二、債券分期償還采取減少面值方式辦理的，投資者賬戶中的債券持倉(cāng)數(shù)量保持不變，債券面值根據(jù)已償還比例相應(yīng)減少。面值計(jì)算公式為：

減少后1張債券的面值=100元×未償還比例

三、債券分期償還采取減少面值方式辦理的，債券交易的計(jì)價(jià)單位為“減少后1張債券面值的價(jià)格”。

四、債券分期償還采取減少面值方式辦理的，本所在權(quán)益登記日次一交易日作除權(quán)(息)處理，除權(quán)(息)參考價(jià)將作為當(dāng)日漲跌幅度的基準(zhǔn)，具體公式為：

除權(quán)(息)參考價(jià)=前收盤價(jià)格-100元×本次償還比例-每張派息金額。

債券發(fā)行人認(rèn)為有必要調(diào)整上述公式的，可以向本所提出調(diào)整申請(qǐng)并說(shuō)明理由。經(jīng)本所同意的，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向市場(chǎng)公布該次除權(quán)(息)適用的除權(quán)(息)參考價(jià)格計(jì)算公式。

五、債券發(fā)行人在債券分期償還前需刊登“債券分期償還公告”，以明確分期償還方案、分期償還辦理方式、權(quán)益登記日、權(quán)益登記日次一交易日債券面值、權(quán)益登記日次一交易日除權(quán)(息)參考價(jià)等信息。

六、對(duì)于前期已發(fā)生過(guò)分期償還的債券，后續(xù)的分期償還仍采取減少持倉(cāng)方式辦理。以減少持倉(cāng)方式辦理的，債券面值保持不變，債券持倉(cāng)數(shù)量根據(jù)已償還比例相應(yīng)減少。由此計(jì)算的減少數(shù)量不為整數(shù)時(shí)，本次按照向下取整的原則予以償還，剩余未償還部分按募集說(shuō)明書約定存續(xù)并享有相應(yīng)權(quán)益。

本通知自2020年3月23日起施行。請(qǐng)各會(huì)員單位、市場(chǎng)參與人等做好相關(guān)業(yè)務(wù)與技術(shù)準(zhǔn)備。

特此通知

深圳證券交易所

2020年3月13日

原文鏈接：http://link.233.com/17263/lawrules/rule/allrules/bussiness/t20200313_575066.html