21.商業(yè)銀行基礎(chǔ)類理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品可投資于（）。
A上市公司公開發(fā)行的股票
B.上市公司非公開發(fā)行的股票
C.非上市企業(yè)股權(quán)
D.貨幣市場基金
【答案】D
【解析】本題考查基礎(chǔ)類理財(cái)業(yè)務(wù)?；A(chǔ)類理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品可以投資于銀行存款、大額存單、國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機(jī)構(gòu)債券、金融債券、公司信用類債券、信貸資產(chǎn)支持證券、貨幣市場基金、債券型基金等資產(chǎn)。參見教材P77。
22.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的缺點(diǎn)是（）。
A.偏重安全性和流動性
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
23.商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，監(jiān)管資本需要扣除的是（）。
A.貸款損失準(zhǔn)備缺口
B.超額貸款損失準(zhǔn)備
C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
D.實(shí)收資本
【答案】A
【解析】本題考査監(jiān)管資本的構(gòu)成。商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，監(jiān)管資本中需要扣除一些項(xiàng)目，稱為扣除項(xiàng)?？鄢?xiàng)包括商譽(yù)、其他無形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口、資產(chǎn)證券化銷售利得、確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲備和商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益。參見教材P86
24.公益金可以用于（）。
A.彌補(bǔ)以前年度虧損
B.職工集體福利設(shè)施
C.轉(zhuǎn)增資本
D.發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤
【答案】B
【解析】本題考查公益金。公益金是指商業(yè)銀行用于集體福利事業(yè)的資金，主要用于職工集體福利設(shè)施的支出。參見教材P91.
25.分割市場理論認(rèn)為（）。
A.不同到期期限的債券是根本無法相互替代的
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
26.首次公開發(fā)行股票的估值（）。
A.市盈率估值法
B.絕對估值法
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
27.FL房地產(chǎn)公司并購了W房地產(chǎn)公司旗下的77家酒店，屬于（）
A橫向并購
B縱向并購
C.混合并購
D.杠桿并購
【答案】B
【解析】本題考查縱向并購。縱向并購是并購企業(yè)的雙方或多方之間有原料生產(chǎn)、供應(yīng)和加工及銷售的關(guān)系，分處于生產(chǎn)和流通過程的不同階段，是大企業(yè)全面控制原料生產(chǎn)、銷售的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立垂直控制體系的基本手段。參見教材P111
28.基金的募集階段，主體是（）。
A.基金份額持有人
B..基金管理人
C.基金托管人
D.基金投資咨詢機(jī)構(gòu)
【答案】B
【解析】本題考査證券投資基金的參與主體。基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要的職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益。參見教材P115。
29.基金托管人為基金資產(chǎn)設(shè)立獨(dú)立賬戶，此時(shí)承擔(dān)的是（）職責(zé)。
A.資產(chǎn)保管
B.資金清算
C.資產(chǎn)核算
D.投資運(yùn)作監(jiān)督
【答案】A
【解析】本題考查基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。資產(chǎn)保管，即基金托管人按規(guī)定為基金資產(chǎn)設(shè)立獨(dú)立的賬戶，保證基金全部資產(chǎn)的安全完整。參見教材卩123
30信托關(guān)系的核心是（）。
A.信任和誠信
B.信托財(cái)產(chǎn)
C.委托人
D.受托人
【答案】B
【解析】本題考査信托的定義。信托財(cái)產(chǎn)是信托關(guān)系的核心參見教材P125
31.銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)余額是200萬，那么融資類業(yè)務(wù)余額不得超過（）萬。
A.30
B.50
C.60
D.100
【答案】C
【解析】本題考查信托市場及其體系。對信托公司融資類銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)實(shí)行余額比例管理，即融資類業(yè)務(wù)余額占銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)余額的比例不得高于30%。參見教材P133
32.實(shí)踐中，不屬于我國信托公司主流業(yè)務(wù)的是（）
A.基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)
B.證券投資信托業(yè)務(wù)
C.銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)
D.固有業(yè)務(wù)
【答案】D
【解析】本題考查信托業(yè)務(wù)。在實(shí)踐中，我國信托公司主要從事基礎(chǔ)設(shè)施信托業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、證券投資信托業(yè)務(wù)和銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)四大主流信托業(yè)務(wù)。參見教材P13
33.建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，確保信托公司固有資產(chǎn)充足并保持必要的流動性。
34.遠(yuǎn)期價(jià)格在（），使得遠(yuǎn)期合約價(jià)值為零。
A.合約簽訂時(shí)
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
35.投資者擔(dān)心利率上升給自己帶來損失時(shí)可通過（）進(jìn)行套期保值，以便將未來借款利率固定在某一水平上。
A.貨幣互換
B.賣出利率期貨
C.買入遠(yuǎn)期利率協(xié)議
D.賣出利率期權(quán)
【答案】
【解析】本題考查金融遠(yuǎn)期合約的套期保值。當(dāng)投資者擔(dān)心利率上升給自己造成損失時(shí)，可以通過購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議進(jìn)行套期保值，其結(jié)果是將未來的借款利率固定在某一水平上。它參見教材P158。
36.兩種貨幣之間沒有合適的遠(yuǎn)期合約時(shí)，套期保值者可利用第三種貨幣(如美元)來進(jìn)行交叉套期保值。
37.完全套期保值，利用到的是（）。
A.基差風(fēng)險(xiǎn)
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
38.期權(quán)的價(jià)值最大的是（）
A一個(gè)月到期的期權(quán)
B.三個(gè)月到期的期權(quán)
C.6個(gè)月到期的期權(quán)
D.一年到期的期權(quán)
【答案】D
【解析】本題考查金融期權(quán)，期限越長的期權(quán)基礎(chǔ)資產(chǎn)價(jià)格發(fā)生變化的可能性越大，因而期權(quán)的時(shí)間價(jià)值越大。參見教材P166。
39.A出口商向B進(jìn)口商出口商品，后因B進(jìn)口商所在國家政策，導(dǎo)致資金無法轉(zhuǎn)移給A出口商，此時(shí)A出口商面臨的是（）
A.國家轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)
C.信用風(fēng)險(xiǎn)
D.國家主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)
【答案】A
【解析】本題考查國家風(fēng)險(xiǎn)。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)與轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn):如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府或貨幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。
如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國居民為民間主體，國家通過外匯管制、罰沒或國有化等政策法規(guī)限制民間主體的資金轉(zhuǎn)移，使之不能正常履行其商業(yè)職能，從而使該國居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。參見教材P172
40.LM曲線左側(cè)的點(diǎn)，代表（）。
A.超額產(chǎn)品供給
B.超額貨幣需求
C.超額產(chǎn)品需求
D.超額貨幣供給
【答案】D
【解析】本題考查LM曲線與貨幣均衡。如果經(jīng)濟(jì)活動處于LM曲線的左邊區(qū)域，表示貨幣供給大于貨幣需求，存在過度的貨幣供應(yīng)。參見教材P194
