基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實(shí)施細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為促進(jìn)基金行業(yè)健康發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)的自律管理，根據(jù)《證券投資基金法》《證券投資基金管理公司管理辦法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》等法律法規(guī)及部門規(guī)章，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是指基金管理公司及其從事基金相關(guān)業(yè)務(wù)的境內(nèi)子公司、其他公募基金管理人和私募基金管理人，工作人員是指以公司名義開(kāi)展業(yè)務(wù)的人員，包括與公司建立勞動(dòng)關(guān)系的正式員工、及建立勞務(wù)關(guān)系或勞務(wù)派遣至公司的其他人員等。

第三條 中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱協(xié)會(huì))對(duì)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)情況進(jìn)行自律管理。

第二章 內(nèi)控要求

第四條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承擔(dān)廉潔文化建設(shè)、廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任，應(yīng)當(dāng)在公司重要制度中以專門章節(jié)明確廉潔從業(yè)要求，建立健全涵蓋所從事的業(yè)務(wù)及各個(gè)環(huán)節(jié)的廉潔從業(yè)內(nèi)部控制制度，制定具體、有效的事前防范體系、事中管控措施和事后追責(zé)機(jī)制，明確董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和各級(jí)負(fù)責(zé)人的廉潔文化建設(shè)和廉潔從業(yè)管理責(zé)任，并對(duì)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的相關(guān)底稿留檔保存。

第五條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)董事會(huì)決定本機(jī)構(gòu)的廉潔從業(yè)管理目標(biāo)，對(duì)廉潔從業(yè)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任，履行下列廉潔從業(yè)管理職責(zé)：

(一)聽(tīng)取本機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)管理情況及廉潔從業(yè)相關(guān)的重大違規(guī)行為或風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告，督導(dǎo)管理層及時(shí)妥善處置或持續(xù)改進(jìn);

(二)董事會(huì)在對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考核、任命時(shí)，應(yīng)將廉潔從業(yè)管理履職情況及其職責(zé)范圍內(nèi)出現(xiàn)廉潔從業(yè)相關(guān)的重大違規(guī)行為或風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)納入考核評(píng)估范圍;

(三)本機(jī)構(gòu)出現(xiàn)廉潔從業(yè)相關(guān)的重大違規(guī)行為或風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，對(duì)總經(jīng)理以及相關(guān)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估情況作出相應(yīng)的問(wèn)責(zé)處理;

(四)其他廉潔從業(yè)管理責(zé)任。

監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行廉潔從業(yè)管理職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督。

第六條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)落實(shí)廉潔從業(yè)管理目標(biāo)，對(duì)廉潔運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任，主要負(fù)責(zé)人是落實(shí)廉潔從業(yè)管理職責(zé)的第一責(zé)任人，履行下列廉潔從業(yè)管理職責(zé)：

(一)在日常經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中貫徹落實(shí)廉潔從業(yè)總體要求，主動(dòng)倡導(dǎo)廉潔從業(yè)理念，積極培育廉潔從業(yè)公司文化;

(二)為建立、實(shí)施、維護(hù)和持續(xù)改進(jìn)廉潔從業(yè)管理內(nèi)部控制體系提供必要的資源保障，確保廉潔從業(yè)管理人員履職的獨(dú)立性;

(三)推動(dòng)、提升本機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)管理的有效性，關(guān)注本機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)內(nèi)部控制制度是否健全完備、落實(shí)執(zhí)行是否充分到位，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)要求部門和人員及時(shí)整改;

(四)督促本機(jī)構(gòu)各部門和人員就廉潔從業(yè)情況開(kāi)展自查或積極配合檢查，發(fā)現(xiàn)違反廉潔從業(yè)行為及時(shí)報(bào)告、整改，落實(shí)追究責(zé)任;

(五)其他廉潔從業(yè)管理責(zé)任。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)下屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)和各層級(jí)子公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)具體落實(shí)廉潔從業(yè)管理目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)所屬部門、分支機(jī)構(gòu)或子公司工作人員廉潔從業(yè)行為的管理，對(duì)廉潔從業(yè)管理的執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)全體工作人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、自律規(guī)則和其他規(guī)范性文件，主動(dòng)識(shí)別、控制其從業(yè)行為的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其從業(yè)行為承擔(dān)責(zé)任。

第七條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定本機(jī)構(gòu)工作人員廉潔從業(yè)規(guī)范，明確廉潔從業(yè)要求，應(yīng)當(dāng)將工作人員廉潔從業(yè)情況納入人力資源管理體系，在遇有人員聘用、從業(yè)資格管理、晉級(jí)、提拔、離職以及考核、審計(jì)、稽核等情形時(shí)，對(duì)其廉潔從業(yè)情況予以考察評(píng)估。

第八條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律，杜絕賬外賬等不規(guī)范行為。對(duì)于基金業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)中產(chǎn)生的費(fèi)用支出制定明確的內(nèi)部決策流程和具體標(biāo)準(zhǔn)，確保相關(guān)費(fèi)用支出合法合規(guī)。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定制定合理完善的公司營(yíng)銷制度，明確可列入營(yíng)銷費(fèi)用的具體事項(xiàng)、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、額度等，并對(duì)公司營(yíng)銷制度和標(biāo)準(zhǔn)定期予以評(píng)估，對(duì)營(yíng)銷費(fèi)用支出嚴(yán)格審查，對(duì)違反公司營(yíng)銷制度和標(biāo)準(zhǔn)的行為予以嚴(yán)厲問(wèn)責(zé)，避免引發(fā)與公職人員、客戶、正在洽談的潛在客戶或其他利益關(guān)系人的利益沖突。

第九條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)廉潔文化建設(shè)，每年開(kāi)展覆蓋全體工作人員的廉潔從業(yè)培訓(xùn)和教育，確保工作人員熟悉廉潔從業(yè)的相關(guān)規(guī)定，提高工作人員廉潔意識(shí)，并在新員工入職、崗位調(diào)整、員工晉升時(shí)，向其傳達(dá)相應(yīng)的廉潔從業(yè)要求，并要求其簽署廉潔從業(yè)承諾。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其股東、客戶等相關(guān)方做好輔導(dǎo)和宣傳工作，告知相關(guān)方應(yīng)當(dāng)遵守本細(xì)則規(guī)定。

第十條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定專門部門對(duì)本機(jī)構(gòu)及其工作人員的廉潔從業(yè)情況進(jìn)行監(jiān)督，定期或不定期開(kāi)展廉潔從業(yè)內(nèi)部檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，對(duì)責(zé)任人嚴(yán)肅處理。責(zé)任人為中共黨員的，同時(shí)按照黨的紀(jì)律要求進(jìn)行處理。

第十一條 有下列情形之一的，基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在十個(gè)工作日內(nèi)，向協(xié)會(huì)報(bào)告：

(一)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)其工作人員違反本細(xì)則規(guī)定，且進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)的;

(二)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員發(fā)現(xiàn)協(xié)會(huì)工作人員存在利用職務(wù)之便索取或者收受不正當(dāng)利益等違反廉潔規(guī)定行為的;

(三)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)或者其工作人員因違反廉潔從業(yè)相關(guān)規(guī)定被紀(jì)檢監(jiān)察部門、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查或者被采取紀(jì)律處分、行政處罰、刑事處罰等措施的。

第三章 主要業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)要求

第十二條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展基金業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)中，應(yīng)嚴(yán)守廉潔從業(yè)底線，不得謀取不正當(dāng)利益，不得向公職人員、客戶、正在洽談的潛在客戶或其他利益關(guān)系人輸送不正當(dāng)利益，不得干擾或者唆使、協(xié)助他人干擾自律管理工作。

第十三條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展基金募集業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得以下列方式輸送或者謀取不正當(dāng)利益：

(一)協(xié)助客戶通過(guò)提供虛假個(gè)人信息、偽造資料、代持等方式，向不滿足適當(dāng)性要求或合格投資者要求的客戶銷售產(chǎn)品或提供服務(wù);

(二)安排向特定客戶銷售顯著偏離公允價(jià)格的結(jié)構(gòu)化、高收益、保本理財(cái)產(chǎn)品等交易;

(三)以所在機(jī)構(gòu)名義或者以所在機(jī)構(gòu)員工身份，銷售未經(jīng)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)銷售的金融產(chǎn)品;

(四)竊取或者泄露本機(jī)構(gòu)及合作機(jī)構(gòu)的內(nèi)部信息、客戶信息等未公開(kāi)信息;

(五)其他輸送或者謀取不正當(dāng)利益的行為。

第十四條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展投資交易業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得以下列方式輸送或者謀取不正當(dāng)利益：

(一)利用他人提供或主動(dòng)獲取的內(nèi)幕信息、未公開(kāi)信息、商業(yè)秘密和客戶信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動(dòng);

(二)侵占或者挪用受托資產(chǎn);

(三)不公平對(duì)待不同投資組合，在不同賬戶之間輸送利益;

(四)以明顯偏離市場(chǎng)公允估值的價(jià)格進(jìn)行交易;

(五)編造、傳播虛假、不實(shí)信息，或者利用信息優(yōu)勢(shì)、資金優(yōu)勢(shì)、持股持券優(yōu)勢(shì)，單獨(dú)或者通過(guò)合謀，影響證券、期貨及其他衍生品交易價(jià)格、交易量;

(六)讓渡資產(chǎn)管理賬戶實(shí)際投資決策權(quán)限;

(七)濫用交易傭金分配權(quán)利，向租用交易席位的證券、期貨公司或者相關(guān)利害關(guān)系人輸送利益;

(八)代表投資組合對(duì)外行使投票表決權(quán)的過(guò)程中，不按照客觀獨(dú)立的專業(yè)判斷投票;

(九)直接或間接通過(guò)聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)或者個(gè)人的方式輸送利益;

(十)其他輸送或者謀取不正當(dāng)利益的行為。

第十五條 基金托管人及其工作人員在開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得以下列方式輸送或者謀取不正當(dāng)利益：

(一)侵占或者挪用托管資產(chǎn);

(二)出具虛假證明材料;

(三)直接或間接為基金管理人違規(guī)行為提供便利或者縱容基金管理人違法違規(guī)、違反合同條款的行為，如違規(guī)劃款、違規(guī)支付，協(xié)助客戶進(jìn)行超限投資，允許基金管理人借用基金托管人名義增信等;

(四)其他輸送或者謀取不正當(dāng)利益的行為。

第十六條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展份額登記、估值核算業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得以下列方式輸送或者謀取不正當(dāng)利益：

(一)在基金份額的申購(gòu)和贖回以及基金收益的分配過(guò)程中違規(guī)給予部分客戶特殊優(yōu)待;

(二)串通相關(guān)方進(jìn)行明顯偏離公允價(jià)值的估值核算，并從中輸送或者謀取不正當(dāng)利益;

(三)未經(jīng)基金管理人授權(quán)，泄露或者使用所服務(wù)的基金產(chǎn)品數(shù)據(jù)、產(chǎn)品組合信息、交易信息、客戶信息等;

(四)協(xié)助基金管理人制作虛假材料或者披露虛假信息;

(五)其他輸送或者謀取不正當(dāng)利益的行為。

第十七條 基金服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展其他基金服務(wù)業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得以下列方式輸送或者謀取不正當(dāng)利益：

(一)協(xié)助基金管理人進(jìn)行虛假、誤導(dǎo)性評(píng)級(jí)、評(píng)價(jià)、評(píng)獎(jiǎng)等;

(二)在不同投資者、不同產(chǎn)品間提供明顯有違公平的信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù);

(三)出具存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的法律意見(jiàn)書、審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告等文件;

(四)提供基金業(yè)務(wù)核心應(yīng)用系統(tǒng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，從事與其所提供系統(tǒng)相對(duì)應(yīng)的私募基金服務(wù)業(yè)務(wù)(提供信息系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)及安全保障等服務(wù)除外);

(五)未經(jīng)嚴(yán)格論證，改變掛鉤其他金融工具指數(shù)或者被用作市場(chǎng)業(yè)績(jī)基準(zhǔn)的市場(chǎng)重要指數(shù)的編制規(guī)則，串通相關(guān)方操縱指數(shù)計(jì)算價(jià)格、證券估值、債券收益率曲線、債券隱含評(píng)級(jí)等;

(六)其他輸送或者謀取不正當(dāng)利益的行為。

第十八條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)守廉潔從業(yè)底線，不得以下列方式干擾或者唆使、協(xié)助他人干擾自律管理工作：

(一)以不正當(dāng)方式影響自律管理決定;

(二)以不正當(dāng)方式影響自律管理工作安排;

(三)以不正當(dāng)方式獲取自律管理內(nèi)部信息;

(四)協(xié)助利益關(guān)系人，拒絕、干擾、阻礙或者不配合協(xié)會(huì)及其工作人員行使自律管理職能;

(五)其他干擾者自律管理工作的情形。

本細(xì)則所稱自律管理工作是指協(xié)會(huì)進(jìn)行的會(huì)員管理、機(jī)構(gòu)登記和產(chǎn)品備案、組織資格考試、從業(yè)人員資格管理、制定自律規(guī)則、自律檢查和紀(jì)律處分，以及法律法規(guī)規(guī)定的、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或協(xié)會(huì)會(huì)員代表大會(huì)授予的其他自律管理職責(zé)。

第十九條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在信息技術(shù)服務(wù)外包、物品和服務(wù)采購(gòu)、項(xiàng)目招投標(biāo)、人員招聘等業(yè)務(wù)相關(guān)活動(dòng)中，應(yīng)建立嚴(yán)格的內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)制，不得違反公平公正原則，防范相關(guān)工作人員輸送或者謀取不正當(dāng)利益。

第四章 自律管理

第二十條 協(xié)會(huì)對(duì)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)情況開(kāi)展自律檢查，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)積極配合檢查，及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地提供檢查所需材料及相關(guān)信息，不得拒絕、阻撓、逃避檢查，不得謊報(bào)、隱匿、銷毀相關(guān)材料。

第二十一條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)違反本細(xì)則的，協(xié)會(huì)視情節(jié)輕重，可按照有關(guān)規(guī)定采取談話提醒、書面警示、要求限期改正、行業(yè)內(nèi)譴責(zé)、加入黑名單、公開(kāi)譴責(zé)、暫停受理業(yè)務(wù)、暫停會(huì)員部分權(quán)利、取消會(huì)員資格等紀(jì)律處分，并按照規(guī)定記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)工作人員違反本細(xì)則的，協(xié)會(huì)視情節(jié)輕重，可按照有關(guān)規(guī)定采取談話提醒、書面警示、要求強(qiáng)制參加培訓(xùn)、行業(yè)內(nèi)譴責(zé)、加入黑名單、公開(kāi)譴責(zé)、認(rèn)定為不適當(dāng)人選、暫?；饛臉I(yè)資格、取消基金從業(yè)資格等紀(jì)律處分，并按照規(guī)定記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和各級(jí)負(fù)責(zé)人，對(duì)本公司及工作人員違反本細(xì)則的行為負(fù)有管理責(zé)任的，參照前款規(guī)定采取紀(jì)律處分。

第二十二條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本細(xì)則，有下列情形之一的，協(xié)會(huì)依照自律規(guī)則從重處理：

(一)產(chǎn)生較大不良影響;

(二)在協(xié)會(huì)檢查、調(diào)查過(guò)程中，不如實(shí)提供有關(guān)文件或資料，偽造、隱匿、篡改或者毀損證據(jù)，或者逃避、拒絕、阻礙協(xié)會(huì)工作人員依照有關(guān)規(guī)定履行自律管理職責(zé)的;

(三)對(duì)投訴人、舉報(bào)人、證人等有關(guān)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)、陷害的;

(四)協(xié)會(huì)認(rèn)定應(yīng)當(dāng)從重處理的其他情形。

第二十三條 基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本細(xì)則，有下列情形之一的，協(xié)會(huì)可以對(duì)其從輕、減輕處理：

(一)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、向協(xié)會(huì)報(bào)告違反本細(xì)則的行為，并積極有效整改，落實(shí)責(zé)任追究的;

(二)積極配合檢查，并如實(shí)說(shuō)明違反本細(xì)則相關(guān)情況的;

(三)主動(dòng)采取措施減輕或者消除不良影響的;

(四)協(xié)會(huì)認(rèn)定應(yīng)當(dāng)從輕、減輕處理的其他情形。

具有上述情形之一，且情節(jié)特別輕微，未造成不良影響的，協(xié)會(huì)可以對(duì)其免予自律懲戒措施。

第二十四條 協(xié)會(huì)發(fā)現(xiàn)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員涉嫌違反黨紀(jì)、政紀(jì)的，將有關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì);涉嫌違反基金相關(guān)行政法規(guī)及部門規(guī)章的，移送中國(guó)證監(jiān)會(huì)處理;涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察、司法機(jī)關(guān)，依法追究其刑事責(zé)任，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

第五章 附 則

第二十五條 本細(xì)則第十五條的規(guī)定，適用于基金托管人。

本細(xì)則第十七條的規(guī)定，適用于基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，指從事基金銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、投資顧問(wèn)、評(píng)價(jià)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)、法律咨詢、審計(jì)等基金服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

本細(xì)則其他條款的規(guī)定，基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)、以及在協(xié)會(huì)進(jìn)行業(yè)務(wù)登記或備案并接受協(xié)會(huì)自律管理的其他機(jī)構(gòu)及個(gè)人，在從事基金相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)參照?qǐng)?zhí)行。

第二十六條 協(xié)會(huì)對(duì)基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)的自律管理工作，按照規(guī)定接受紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的監(jiān)督、檢查、問(wèn)責(zé)。

第二十七條 本細(xì)則由協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十八條 本細(xì)則自公布之日起施行。

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