基金運作信息披露文件主要包括基金凈值公告、季度報告、基金半年度報告、年度報告及基金上市交易公告書等。

　　1.基金凈值公告

　　基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息。封閉式基金與開放式基金在披露凈值公告的頻率上有所不同：封閉式基金一般一周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；而開放式基金在開放申購、贖回前一般一周披露一次凈值，開放申購、贖回后則會披露每個開放日的份額凈值與份額累計凈值。

　　2.季度報告

　　按照基金季度報告的披露要求，基金管理人應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網(wǎng)站上?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告。基金季度報告主要包括以下幾個組成部分：

　　(1)基金概況；

　　(2)主要財務(wù)指標和凈值表現(xiàn)；

　　(3)管理人報告；

　　(4)投資組合報告；

　　(5)開放式基金份額變動情況。

　　3.基金招募說明書

　　基金招募說明書是基金管理人為發(fā)售基金份額而依法制作的，供投資者了解基金管理人的基本情況，說明基金募集有關(guān)事宜，指導(dǎo)投資者認購基金份額的規(guī)范性文件。基金招募說明書的下列信息加以重點關(guān)注：

　　(1)風(fēng)險提示；

　　(2)基金的運作方式；

　　(3)從基金資產(chǎn)中列支的各項費用的種類、計提標準和方式；

　　(4)基金份額的募集發(fā)售、交易、申購、贖回的約定，特別是買賣基金費用的相關(guān)條款；

　　(5)基金的投資，這是招募說明書中最為重要的信息，它體現(xiàn)了基金產(chǎn)品的類型和特征；

　　(6)基金凈值的計算方法和公告方式；

　　(7)招募說明書摘要。

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