注冊會計師考試《經(jīng)濟法》科目
第五章 證券法
知識點三十九、要約收購的程序
| 編制并報送上市公司收購報告書 | 以要約方式收購上市公司股份的，收購人應(yīng)當編制要約收購報告書，提交書面報告，同時作出提示性公告。（非正式公告） |
| 公告收購要約 | 收購人依法報送上市公司收購報告書之日起15日后，中國證監(jiān)會沒有表述異議的，公告其收購要約?！?/TD> |
| 收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日，但是出現(xiàn)競爭要約的除外。 | |
| 在收購要約約定的承諾期限內(nèi)，收購人不得撤銷其收購要約?！?/TD> | |
| 收購人作出公告后至收購期限屆滿前，不得賣出被收購公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票?！?/TD> | |
| 被收購公司董事會調(diào)查 | 被收購公司董事會應(yīng)當對收購人的主體資格、資信情況及收購意圖進行調(diào)查，對要約條件進行分析，對股東是否接受要約提出建議，并聘請獨立財務(wù)顧問提出專業(yè)意見?！?/TD> |
| 預受與收購 | 同意接受收購要約的股東（以下簡稱預受股東），應(yīng)當委托證券公司辦理預受要約的相關(guān)手續(xù)?！?/TD> |
| 收購人應(yīng)當委托證券公司向證券登記結(jié)算機構(gòu)申請辦理預受要約股票的臨時保管。證券登記結(jié)算機構(gòu)臨時保管的預受要約的股票，在要約收購期間不得轉(zhuǎn)讓?！?/TD> | |
| 收購期限屆滿，發(fā)出部分要約的收購人應(yīng)當按照收購要約約定的條件購買被收購公司股東預受的股份，預受要約股份的數(shù)量超過預定收購數(shù)量時，收購人應(yīng)當按照同等比例收購預受要約的股份；發(fā)出全面要約的收購人應(yīng)當購買被收購公司股東預受的全部股份?！?/TD> | |
| 收購結(jié)束報告與公告 | 收購期限屆滿后15日內(nèi)，收購人應(yīng)當向中國證監(jiān)會報送關(guān)于收購情況的書面報告，抄送證券交易所，通知被收購公司，并予以公告。 |
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