第七章 貸款項目評估

1概述

1、貸款項目評估以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，以銀行的立場為出發(fā)點，以提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益為目的，根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

2、項目的可行性研究和貸款項目評估，涉及的方面和采用的公式是相同的，區(qū)別表現(xiàn)在：發(fā)起主體不同、發(fā)生的時間不同、研究范圍與側(cè)重點不同、進行項目評估和可行性研究的目的不同。

3、項目建設(shè)的必要性評估

①項目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預(yù)測，項目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析。

②貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的需要。

③項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析。國內(nèi)外市場的供求現(xiàn)狀及未來情況預(yù)測，生產(chǎn)同類產(chǎn)品的廠家競爭情況及項目的競爭能力分析，項目產(chǎn)品銷售渠道分析。

4、項目建設(shè)配套條件評估：廠址選擇是否合理，所需土地征用落實情況;資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟合理;配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要;相關(guān)及配套項目是否同步建設(shè);環(huán)保指標(biāo)是否達到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn);項目所需資金的落實情況。來源233網(wǎng)校

5、項目技術(shù)評估：所采用的設(shè)備能否與生產(chǎn)工藝、資源條件及項目單位的工人技術(shù)水平和管理者的管理水平相協(xié)調(diào);引進設(shè)備的必要性，引進設(shè)備后對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑;引進設(shè)備與國內(nèi)設(shè)備是否相協(xié)調(diào)。

6、借款人的人員情況及管理水平：借款單位是否有健全的機構(gòu)、完善的規(guī)章制度、團結(jié)的領(lǐng)導(dǎo)班子、勝任的企業(yè)負責(zé)人，職工的技術(shù)素質(zhì)能否滿足項目的需要。

7、項目財務(wù)評估：項目財務(wù)評估包括項目投資估算與資金籌措評估、項目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)評估、項目的盈利能力和清償能力評估，以及不確定性評估(項目將面臨的風(fēng)險及抗風(fēng)險的能力)四個方面。

8、貸款擔(dān)保評估：對擔(dān)保方式、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法律文件的完善性進行評估。

9、銀行效益評估：包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析三個方面。

10、銀行最關(guān)心的是借款人的財務(wù)狀況和項目的效益情況，并把貸款項目的還款能力作為評估重點。

11、銀行主要是由金融及財務(wù)方面的人員組成，應(yīng)邀請有關(guān)專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組，這將有利于提高銀行項目評估的質(zhì)量。