1、洗錢概述——洗錢是為了掩飾非法收入的真實(shí)來(lái)源和存在，通過(guò)各種手段使非法收入合法化的過(guò)程。
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類別 |
階段/方式 |
具體內(nèi)容 |
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洗錢過(guò)程 |
處置階段 |
將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過(guò)程，是最易被偵查到的階段。 |
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培植階段 |
通過(guò)復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來(lái)源分開，并進(jìn)行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。 | |
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融合階段 |
又稱甩干，為犯罪得來(lái)的財(cái)富提供表面合法掩蓋。 | |
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洗錢方式 |
借用金融機(jī)構(gòu) |
包括匿名存款、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。 |
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保密天堂 |
瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬等，其特征是：嚴(yán)格的銀行保密法、寬松的金融規(guī)則、自由的公司法（允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司）和嚴(yán)格的公司保密法 | |
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空殼公司 |
亦稱提名人公司（指為匿名公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu)） | |
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現(xiàn)金密集行業(yè) |
以賭場(chǎng)、娛樂(lè)場(chǎng)所、酒吧、金銀首飾店作掩護(hù)，通過(guò)虛假交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營(yíng)的合法收入。 | |
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偽造商業(yè)票據(jù) |
在甲國(guó)購(gòu)買信用證（進(jìn)口業(yè)務(wù)）、偽造提貨單在乙國(guó)兌現(xiàn)貨款 | |
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走私 | ||
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利用犯罪所得直接購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn) | ||
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通過(guò)證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢 | ||
2、《中華人民共和國(guó)反洗錢法》
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類別 |
事件/內(nèi)容 | ||
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大事記 |
2006年10月31日 |
《中華人民共和國(guó)反洗錢法》通過(guò)（共7章37條） | |
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2007年1月1日 |
《中華人民共和國(guó)反洗錢法》施行 | ||
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反洗錢法主要內(nèi)容 |
規(guī)定國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工；明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的范圍及具體的義務(wù)；規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限；規(guī)定開展反洗錢國(guó)際合作的基本原則；明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。 | ||
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中國(guó)人民銀行反洗錢職責(zé) |
組織協(xié)調(diào)全國(guó)的反洗錢工作、負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)；制定或會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況；在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)；接受單位和個(gè)人對(duì)洗錢活動(dòng)的舉報(bào)；向偵查機(jī)關(guān)報(bào)告涉嫌洗錢犯罪的交易活動(dòng)；向國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)定期通報(bào)反洗錢工作情況；根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)，代表中國(guó)政府與外國(guó)政府和有關(guān)國(guó)際組織開展反洗錢合作；法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。 | ||
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國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé) |
參與制定所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；對(duì)所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求；發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動(dòng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告；審查新設(shè)金融機(jī)構(gòu)或金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案，對(duì)不符合《反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)；法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。 | ||
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金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)的主要內(nèi)容 |
建立反洗錢內(nèi)部控制制度；設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；建立客戶身份識(shí)別制度；建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；建立大額交易和可疑交易報(bào)告制度；開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作等。 | ||
