1．1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念
1．1．1風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
1．風(fēng)險(xiǎn)、損失與收益
（1）風(fēng)險(xiǎn)的含義、特征
未來結(jié)果的不確定性
未來結(jié)果的損益性
風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生及風(fēng)險(xiǎn)因素變化的可能性
風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有一定的擴(kuò)散型
（2）風(fēng)險(xiǎn)與損失
（3）風(fēng)險(xiǎn)與收益
2．風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營
（1）承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力
（2）風(fēng)險(xiǎn)管理能夠成為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式
從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主
（3）風(fēng)險(xiǎn)管理為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合
（4）健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值
（5）提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求
兩大因素決定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力：資本金規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管理水平
3．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展
（1）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段
（2）負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段
（3）資產(chǎn)負(fù)債管理階段
（4）全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段
新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束等三個(gè)方面
全新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法
1．1．2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的基本種類
1．信用風(fēng)險(xiǎn)——債務(wù)人或交易對手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)
屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
包括違約風(fēng)險(xiǎn)、交易對手風(fēng)險(xiǎn)、信用遷移風(fēng)險(xiǎn)、信用時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)、可歸因于信用風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
2．市場風(fēng)險(xiǎn)——由于市場價(jià)格波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)
狹義的指股票市場風(fēng)險(xiǎn)
屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
3．操作風(fēng)險(xiǎn)
由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)
內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實(shí)物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式
操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場和信用風(fēng)險(xiǎn)），故不好區(qū)別
4．流動性風(fēng)險(xiǎn)——無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性
分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)
相對而言，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素很多
5．國家風(fēng)險(xiǎn)——指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來
政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受
6．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
7．法律/合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)
8．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
1．1．3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法
1．風(fēng)險(xiǎn)分散
2．風(fēng)險(xiǎn)對沖
自我對沖和市場對沖
3．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
只能轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
4．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
5．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償——就是對于高風(fēng)險(xiǎn)的客戶，提高金融產(chǎn)品價(jià)格
1．1．4商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本
1．資本的作用
（1）為銀行提供融資
（2）吸收和消化風(fēng)險(xiǎn)
（3）限制銀行過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
（4）維持市場信心
（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動力
2．會計(jì)資本——賬面資本，即所有者權(quán)益
3．監(jiān)管資本與資本充足率
（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本
（2）巴塞爾協(xié)議
監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本
核心資本包括所有者權(quán)益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具
信用風(fēng)險(xiǎn)——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法、市場風(fēng)險(xiǎn)——標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法、操作風(fēng)險(xiǎn)——基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法
整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%
4．經(jīng)濟(jì)資本——商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金
會計(jì)資本應(yīng)該大于經(jīng)濟(jì)資本
監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢
