8. 風險監(jiān)管

　?、亠L險監(jiān)管概述。

　　從風險監(jiān)管的實質來看，風險監(jiān)管實際上是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風險監(jiān)管的一個組成部分。

　　從監(jiān)管實踐看，風險監(jiān)管的演變分為兩個階段。第一階段的標志是1979年美國監(jiān)管當局提出CAMEL評級體系。第二階段是風險為本的監(jiān)管。風險為本的監(jiān)管，代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向。

　?、陲L險監(jiān)管的優(yōu)點和作用

　　③風險為本的持續(xù)監(jiān)管框架

　　一是了解機構;

　　二是風險評估;

　　三是規(guī)劃監(jiān)管行動;

　　四是準備風險為本的現場檢查;

　　五是實施風險為本的現場檢查并確定評級;

　　六是監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現場監(jiān)測。

　　9. 銀行風險監(jiān)管指標體系

　　(1)銀行風險監(jiān)管指標概述

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　　(2)銀行風險監(jiān)管核心指標體系的類別和定義

　　風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。

　　風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，以時點數據為基礎，屬于靜態(tài)指標。

　　風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標;風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

　　風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

　　10. 風險監(jiān)管的內容和要素

　　(1)風險狀況

　　對銀行機構風險狀況的監(jiān)管主要包括四個方面。

　　(2)公司治理

　　公司治理起源于法律術語，其核心含義是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。

　　(3)內部控制

　　內部控制是由企業(yè)董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業(yè)有效運營、財務報表真實以及行為守法合規(guī)而設定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風險的第一道防線。

　　(4)風險管理體系

　　(5)風險計量模型

　　(6)管理信息系統

　　(7)管理人員素質和人力資源管理