三、多項(xiàng)選擇題
101．【答案】ADE。解析：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進(jìn)。B 人員直銷是銷售的一種方式，不是促銷方式；C人員傳銷是違法的。
102．【答案】ABCD。解析：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。
103.【答案】ABCD。解析：防范貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)的主要措施有：①對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查；②對(duì)抵押物價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估；③做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系效力；④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。
104．【答案】ACD。解析：銀行在選擇細(xì)分市場(chǎng)之前，還要對(duì)每個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。以房地產(chǎn)市場(chǎng)為飼。銀行要分析的風(fēng)險(xiǎn)包括政治風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。
105．【答案】ABCDE。解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要受以下因素影響：①受經(jīng)濟(jì)周期的影響；②受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響；③受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響；④受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響；⑤受國(guó)家政策的影響；⑥受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響。A屬于②；8屬于①；c屬于⑥；D屬于⑤；E屬于③。
106．【答案JBDE。解析：投資利潤(rùn)率、投資利稅率、資本金利潤(rùn)率均需以項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的正常年份的年利潤(rùn)為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算，因而在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后才能使用這些指標(biāo)。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值率以項(xiàng)目建設(shè)、投產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)計(jì)算，可在達(dá)產(chǎn)前使用。
107．【答案】ABCDE。解析：在技術(shù)評(píng)估時(shí)，應(yīng)分析總圖布置的合理性，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢；是否符合衛(wèi)生、安全要求；能否節(jié)約用地，節(jié)約投資，經(jīng)濟(jì)合理等。
108．【答案】ABCDE。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。
109．【答案】BCDE。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型是定量分析法的一種。具有代表性的模型有穆迪的Risk Calc 和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡概率模型。5Cs是對(duì)企業(yè)信用的定性分析方法。
【專家點(diǎn)撥】5Cs系統(tǒng)是指：品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)。除了5Cs系統(tǒng)外．使用較為廣泛的專家系統(tǒng)還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)和針對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的駱駝(CAMEL)系統(tǒng)。
110．【答案】ABC。解析：D、E屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的特點(diǎn)。
111．【答案】CD。解析：根據(jù)產(chǎn)品生命周期的解釋，成熟期的特點(diǎn)是銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長(zhǎng)出現(xiàn)下降趨勢(shì)。但這一階段的成本費(fèi)用較少，所以銀行的利潤(rùn)較穩(wěn)定。另外，這一階段市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，仿制產(chǎn)品層出不窮，價(jià)格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈，最后可能引起銀行利潤(rùn)的下降。
112．【答案】ABCDE。解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
113．【答案】ACDE。解析：項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析是項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容。其他四項(xiàng)均是項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估考慮的內(nèi)容。
114．【答案】BCDE。解析：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告屬于中長(zhǎng)期貸款中項(xiàng)目立項(xiàng)文件包括的內(nèi)容。其余選項(xiàng)均是項(xiàng)目配套文件包括的內(nèi)容。
115．【答案】BDE。解析：相對(duì)于一般企業(yè)，商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性有更高的要求，這是由商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)決定的。商業(yè)銀行由于其行業(yè)性質(zhì)，其最傳統(tǒng)最主要的業(yè)務(wù)就是資金的融通，這需要商業(yè)銀行保持相當(dāng)?shù)馁Y金流動(dòng)性。其流動(dòng)性主要表現(xiàn)為：由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)，流動(dòng)性頻繁，且具有不確定性，而且流動(dòng)性需求是有剛性的。
116．【答案】ABCD。解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》第4條的規(guī)定，貸款分類應(yīng)遵循以下原則：真實(shí)性原則、及時(shí)性原則、熏要性原則、審慎性原則。
117．【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對(duì)公司信貸客戶進(jìn)行細(xì)分。
118．【答案】ACDE。解析：不包括顧客利益最大化原則。
119．【答案】ABCD。解析：從銷售收入中扣除的有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加；從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。
120．【答案】BCD。解析：一般來(lái)說(shuō)，滿足如下條件的供方具有比較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力：①供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場(chǎng)地位而不受市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)品的買主很多，以至于每一個(gè)買主都不可能成為供方的重要客戶；②供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競(jìng)爭(zhēng)的替代品；③供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化。
121．【答案】ABC。解析：生產(chǎn)階段分析包括技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況。D和E項(xiàng)屬于銷售階段分析。
122．【答案】BCD。解析：《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款，而非按國(guó)家計(jì)劃。故A不符合題意。借款人向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)前，必須征得銀行同意。故E選項(xiàng)不符合題意。
123．【答案】ACE。解析：①產(chǎn)品組合寬度，是指產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務(wù)的種類。②產(chǎn)品組合的深度，是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量。③產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性，是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。
124．【答案】ABCD。解析：銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列違約行為，并經(jīng)指正不改的，由代理行負(fù)責(zé)召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無(wú)效；②未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)；③未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金；④以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)；⑤其他按貸款協(xié)議約定的違約事項(xiàng)。
125．【答案】ABCDE。解析：除以上五項(xiàng)外，還包括基于產(chǎn)銷分工。
126．【答案】ABCD。解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素，通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)．更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此也就無(wú)法提詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃。在這種情況下，銀行無(wú)法了解公司的真實(shí)借款需求原因以及借款需求是短期的還是長(zhǎng)期的，因此，銀行無(wú)法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率。
127．【答案】ABCE。解析：許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過(guò)監(jiān)測(cè)一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來(lái)預(yù)測(cè)危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法、統(tǒng)計(jì)模型。
128．【答案】BCDE。解析：對(duì)項(xiàng)目單位概況的分析應(yīng)從以下幾個(gè)方面人手：企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和企業(yè)信用度。
129-【答案】BCDE。解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。
130．【答案】ABCDE。解析：此外還包括凈現(xiàn)值率、投資回收期。
131．【答案】ABCDE。解析：“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括：
(1)滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。
(2)按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求。在貸款發(fā)放過(guò)程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度。在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)非常大，違反信貸管理的最基本準(zhǔn)則。
(3)受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段。
(4)貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制。
(5)協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)?！皩?shí)貸實(shí)付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。協(xié)議承諾是劃分借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施“實(shí)貸實(shí)付”的法律保證。
132．【答案】CDE。解析：A和B屬于關(guān)注類貸款的特征。
133．【答案】ABCDE。解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：①對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款；⑤優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)。在這種情況下，銀行要通過(guò)與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實(shí)，并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。
134．【答案】ABE。解析：直線職能制保證了集中統(tǒng)一指揮，能發(fā)揮營(yíng)銷專家對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)作用，故C項(xiàng)錯(cuò)誤；矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。
135．【答案】CD。解析：在流動(dòng)資金貸款中，如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票是銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。故C、D符合題意。
136．【答案】BC。解析：A、D、E屬于項(xiàng)目宏觀背景分析。
137．【答案】ABCDE。解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請(qǐng)公司貸款應(yīng)具備的基本條件有：①產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力；②按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資金；③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。
138．【答案】ABCDE。解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開(kāi)證費(fèi)等。
139．【答案】ABCE。解析：浮動(dòng)利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小，故D錯(cuò)誤，其他均正確。
140．【答案】CE。解析：A、B是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷，D是真實(shí)票據(jù)理論的缺陷。