參考答案及解析
一、判斷題
1．【答案】A。解析：借款需求與借款目的的區(qū)別在于：借款需求是指公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款，原因可能是由于長(zhǎng)期性資本支出、季節(jié)性存貨、應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致現(xiàn)金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款的用途，一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于融資的目的，短期貸款則用于短期融資的目的。
2．【答案】B。解析：銀行內(nèi)部資源分析不僅要將自身已有資源與營(yíng)銷需求相比較，確定自身優(yōu)劣勢(shì)，還要進(jìn)一步將銀行自身優(yōu)劣勢(shì)與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)劣勢(shì)進(jìn)行比較，以確定自身具備較大營(yíng)銷優(yōu)勢(shì)的范圍。
3．【答案】B。解析：為防范風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保人擔(dān)保債權(quán)不得超過(guò)提供的抵押品的價(jià)值。
4．【答案】A。解析：由于目標(biāo)客戶的選擇實(shí)際上是一個(gè)市場(chǎng)定位問(wèn)題，而市場(chǎng)定位又是一個(gè)市場(chǎng)細(xì)分的問(wèn)題，因此選擇目標(biāo)客戶就要選擇細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。
5．【答案】A。解析：保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實(shí)力時(shí)，對(duì)保證人的評(píng)估方法和對(duì)借款人的評(píng)估方法相同。保證人的財(cái)務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評(píng)級(jí)等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)以同樣的管理措施對(duì)待借款人和保證人。
6．【答案】B。解析：信貸資金運(yùn)動(dòng)與財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金不同，是二重支付、二重歸流的資金運(yùn)動(dòng)。
7．【答案】A。解析：盈利能力分析中，成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用的比率，反映每元成本費(fèi)用支出帶來(lái)的利潤(rùn)總額。它越大，說(shuō)明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)，或取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用，因而該指標(biāo)越大越好。
8．【答案】B。解析：自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)l0年，不是l5年。
9．【答案】B。解析：客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力及得到長(zhǎng)期金融支持等利益而產(chǎn)生的貸款動(dòng)機(jī)稱為理性動(dòng)機(jī)；感性動(dòng)機(jī)是指為獲得影響力、被銀行所承認(rèn)、欣賞、被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)。
10．【答案】A。
11．【答案】A。解析：銷售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷售給誰(shuí)、怎樣銷售、以什么條件銷售等內(nèi)容。
12．【答案】B。解析：商業(yè)銀行不可以接受所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)。
13．【答案】B。解析：市場(chǎng)環(huán)境分析的基本方法是SWOT分析方法。
【專家點(diǎn)撥】銀行主要采用SWOT分析方法對(duì)其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。其中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，w(Weak)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表示威脅。SWOT分析法就是按上述的四個(gè)方面對(duì)銀行所處的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析，并結(jié)合機(jī)遇與威脅的可能性和重要性，制定出切合銀行實(shí)際的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和戰(zhàn)略。
14．【答案】A。解析：在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到最大。
15．【答案】A。解析：作為貸款發(fā)放的重要先決條件，通常在借款合同內(nèi)加以規(guī)定。銀行必須按照借款合同的《 規(guī)定，逐條核對(duì)是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。
16．【答案】A。解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100％以上；處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20％；處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，一般年增長(zhǎng)率在5％～l0％之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。
17．【答案】B。解析：比率分析法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之間作比較，用比率來(lái)反映它們之間的關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況好壞的一種方法。比率分析法是最常用的一種方法。
18．【答案】B。解析：地區(qū)分離：有的商業(yè)銀行設(shè)立地區(qū)信貸審批中心，負(fù)責(zé)某個(gè)地區(qū)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)超權(quán)限的貸款審批，旨在通過(guò)地區(qū)分離、異地操作來(lái)保證貸款審批的獨(dú)立性。
19．【答案】A。解析：年數(shù)總和法，年折舊率=(折舊年限一已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]年折舊額=《固定資產(chǎn)原值一預(yù)計(jì)凈殘值)×年折舊率。
20．【答案】A。