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《初級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》易錯(cuò)題

第十三章 資本管理

單選題：

１、下列不屬于二級(jí)資本包括的內(nèi)容的是（　　）。

A.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)

B.超額貸款損失準(zhǔn)備

C.少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

D.資本扣減項(xiàng)

參考答案：D 

試題難度：本題共被作答5567次 ，正確率44% ，易錯(cuò)項(xiàng)為D,C 。 

參考解析： 二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。 

2、依據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計(jì)入附屬資本的長期次級(jí)債務(wù)不得超過附屬資本的50%。

A.正確

B.錯(cuò)誤

參考答案：B 

試題難度：本題共被作答3066次 ，正確率44% ，易錯(cuò)項(xiàng)為A,B 。 

參考解析：根據(jù)我國2004年頒布的《商業(yè)銀行資本金充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計(jì)入附屬資本的長期次級(jí)債務(wù)不得超過核心資本的50%。

多選題：

3、《巴塞爾資本協(xié)議》的內(nèi)容包括（　?。?。

A.確定了資本的構(gòu)成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩類

B.根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次

C.確定了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

D.規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本之比不得低于4%

E.規(guī)定銀行的核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比不得低于2%

參考答案：A,B,C 

試題難度：本題共被作答6210次 ，正確率46% ，易錯(cuò)項(xiàng)為B,C 。 

參考解析：規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本之比不得低于8%，其中核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比不得低于4%。 

4、銀行資本的作用主要體現(xiàn)在（　　）

A.為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.對沖金融市場風(fēng)險(xiǎn)

D.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張

E.維持市場信心

參考答案：A,B,D,E 

試題難度：本題共被作答10256次 ，正確率30% ，易錯(cuò)項(xiàng)為B,C 。 

參考解析：銀行資本的作用主要體現(xiàn)在（1）為銀行提供融資（2）吸收和消化損失（3）限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張（4）維持市場信心

5、根據(jù)我國銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本包括（　?。?。

A.其他一級(jí)資本

B.核心一級(jí)資本

C.附屬資本

D.補(bǔ)充資本

E.二級(jí)資本

參考答案：A,B,E 

試題難度：本題共被作答7428次 ，正確率39% ，易錯(cuò)項(xiàng)為B,C 。 

參考解析：監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本，其中，一級(jí)資本又包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本 

6、與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)表現(xiàn)在（　?。?。

A.高負(fù)債經(jīng)營

B.低負(fù)債經(jīng)營

C.自有資本較多

D.自有資本較少

E.利潤較大

參考答案：A,D 

試題難度：本題共被作答7054次 ，正確率41% ，易錯(cuò)項(xiàng)為C,A 。 

參考解析：與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是高負(fù)債經(jīng)營，自有資本較少。 

7、根據(jù)《資本辦法》，下列關(guān)于我國將資本監(jiān)管要求正確的是（　　）

A.最低資本要求，核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率要求分別為5%，6%，8%

B.儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求分別為2．5％和０－2．5％

C.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求1％

D.確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

E.正常時(shí)期，我國系統(tǒng)重要性銀行與非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為11．5％和10．5％

參考答案：A,B,C,D,E 

試題難度：本題共被作答6444次 ，正確率38% ，易錯(cuò)項(xiàng)為C,B 。 

參考解析：我國資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：最低資本要求；儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求；系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)指出正常時(shí)期，我國系統(tǒng)重要性銀行與非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為１１．５％和１０．５％。 

8、下列關(guān)于賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之間的關(guān)系，說法錯(cuò)誤的有（　?。?。

A.在資本功能方面，經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本具有交叉．可以用于吸收損失

B.賬面資本反映的是所有者權(quán)益。而監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本則是從覆蓋風(fēng)險(xiǎn)與吸收損失的角度提出的資本概念

C.銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營．持有的賬面資本還應(yīng)大于監(jiān)管資本

D.賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整．可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本。合格資本的數(shù)額應(yīng)大于最低監(jiān)管資本要求

E.相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟(jì)資本更好地反映了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本需求，對銀行風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)具有更高的敏感性

參考答案：A,C 

試題難度：本題共被作答5391次 ，正確率22% ，易錯(cuò)項(xiàng)為A,C 。 

參考解析：在資本功能方面，賬面資本與監(jiān)管資本具有交叉，可以用于吸收損失。銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營。持有的賬面資本還應(yīng)大于經(jīng)濟(jì)資本。AC項(xiàng)說法錯(cuò)誤。 

9、與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)有（　?。?。

A.高負(fù)債經(jīng)營

B.融資杠桿率高

C.資本所占比重較高

D.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大

E.資本流動(dòng)性強(qiáng)

參考答案：A,B,D 

試題難度：本題共被作答5271次 ，正確率21% ，易錯(cuò)項(xiàng)為A,B 。 

參考解析： 與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是高負(fù)債經(jīng)營，融資杠桿率很高．資本所占比重較低，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較大，因此資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用更為重要。 

10、銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下（　?。┓矫?。

A.為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張

D.提高銀行聲譽(yù)

E.維持市場信心

參考答案：A,B,C,E 

試題難度：本題共被作答6593次 ，正確率38% ，易錯(cuò)項(xiàng)為B,A 。 

參考解析： 資本的作用主要有：(1)為銀行提供融資；(2)吸收和消化損失；(3)限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張；(4)維持市場信心。