三、多項(xiàng)選擇題
101．【答案】ABCD。解析：良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以強(qiáng)化自身的競(jìng)爭(zhēng)力，但無(wú)法降低競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。
102．【答案】ABCDE。
103．【答案】ABCD。解析：銀行監(jiān)管的基本原則包括依法原則、公開(kāi)原則、公正和效率原則。
104．【答案】ACDE。解析：期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。所以B是錯(cuò)誤的，其他的正確。
105．【答案】BC。解析：保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種，所以會(huì)影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的提高。
106．【答案】ABCDE。
107．【答案】ABCDE。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案基本就包括這五項(xiàng)內(nèi)容。
108．【答案】ACD。解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)。
109．【答案】CD。解析：按照企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向一體化企業(yè)集團(tuán)。
110．【答案】ABCD。解析：E選項(xiàng)應(yīng)為債項(xiàng)評(píng)級(jí)。
111．【答案】ABC。解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括了有關(guān)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的政策法規(guī)發(fā)生重大變化、區(qū)域經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化、區(qū)域商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素，D、E選項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)容。
112．【答案】ABCDE。解析：此外還包括交易／定價(jià)錯(cuò)誤。
113．【答案】ACDE。解析：B選項(xiàng)中的行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素。
114．【答案】BE。解析：對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，但不是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。
115．【答案】ABCDE。解析：權(quán)利質(zhì)押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。
116．【答案】ABC。解析：財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要原因是財(cái)會(huì)制度不完善、管理流程不清晰、財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。
117．【答案】ABCDE。解析：監(jiān)事會(huì)通過(guò)列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督評(píng)測(cè)、訪談座談等方式．對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)督評(píng)測(cè)。
118．【答案】CD。解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
119．【答案】ACDE。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。
120．【答案】ABDE。解析：資產(chǎn)證券化包括信貸資產(chǎn)證券化、實(shí)體資產(chǎn)證券化、證券資產(chǎn)證券化、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化。
121．【答案】ABCDE。
122．【答案】BCE。解析:區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低和區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退屬于區(qū)域經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的警示信號(hào)，故A、D選項(xiàng)不對(duì)。B、C、E三項(xiàng)都是正確的。
123．【答案】CD。解析：C、D選項(xiàng)都是屬于財(cái)務(wù)警示信號(hào)。
124．【答案】BDE。解析：一般區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)限額是作為指導(dǎo)性的彈性限額，故B選項(xiàng)錯(cuò)；國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額至少一年重新檢查一次，故D選項(xiàng)錯(cuò)；總行對(duì)海外分行和海外子公司提供的信用支持是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，故E選項(xiàng)錯(cuò)。
125．【答案】BCDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法消除。
【專家點(diǎn)撥】操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
126．【答案】BE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)管理和控制能力分為可規(guī)避、可降低、可緩釋、應(yīng)承擔(dān)?；馂?zāi)、搶劫與高管欺詐往往很難規(guī)避或降低，甚至無(wú)能為力，屬于可緩釋風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)指定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包的方式轉(zhuǎn)移或緩釋，差錯(cuò)率考核是降低操作風(fēng)險(xiǎn)的方法。
127．【答案】AE。解析：銀行不但應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)其造成的潛在損失。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
128．【答案】ABDE。
129．【答案】ABCDE。
130．【答案】ACDE。解析：不包括可靠性。
131．【答案】ABDE。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告具有多種形式：①投資組合報(bào)告；②風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告；③最佳投資組合復(fù)制報(bào)告；④最佳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略報(bào)告。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是有關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告，信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。
132．【答案】ABC。解析：首先排除E項(xiàng)，因?yàn)槿绻u(píng)估作用不大，也就不會(huì)有這樣的方法在國(guó)際上推廣。其次D項(xiàng)這樣的原因不是主要原因，這種困難并不是我國(guó)特有的。
133．【答案】ABCD。解析：E是該指標(biāo)的缺陷。
134．【答案】AC。解析：根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可將操作風(fēng)險(xiǎn)分為：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以通過(guò)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。B實(shí)行強(qiáng)制休假制度是應(yīng)對(duì)可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)的措施：D計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備屬于應(yīng)對(duì)應(yīng)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施；E調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模屬于應(yīng)對(duì)可規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。
135．【答案】CD。解析：國(guó)際商業(yè)銀行廣泛利用流動(dòng)性比率／指標(biāo)法、缺口分析法、現(xiàn)金流分析法以及久期分析法評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A、B兩項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的方法。
136．【答案】DE。解析：本題全面考查了CAME1s體系的相關(guān)知識(shí)。從題目上看，首先排除B，CAME1s是六個(gè)字母，分別代表六大要素。B明顯錯(cuò)誤。另外排除A，該體系評(píng)分由1(最好)到5(最差)。另外對(duì)CAMEls體系
有了基本概念的理解之后，便可知C項(xiàng)是錯(cuò)誤的，開(kāi)頭字母C是指的資本充足性。
137．【答案】CDE。解析：為了督促商業(yè)銀行設(shè)立交易賬戶，加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第29條規(guī)定了交易賬戶的三項(xiàng)內(nèi)容。本題中C、D、E是正確選項(xiàng)。
138．【答案】BCE。解析：市場(chǎng)情況瞬息萬(wàn)變，要使得授信額度始終在限額以內(nèi)是基本不可能的，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。所以要對(duì)組合限額進(jìn)行維護(hù)，主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過(guò)臨界值的情況下的處理，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。
139．【答案】AC。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，核心資本包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積和未分配利潤(rùn))和公開(kāi)儲(chǔ)備；附屬資本包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具。
140．【答案】ABCDE。解析：因果分析模型就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，該模型可以確定哪一種或哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向?！耙蚬P(guān)系模型”的5個(gè)步驟如選項(xiàng)所述，在實(shí)踐中，通行做法是先收集損失事件，然后再努力尋找導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的原因。