31、發(fā)行人按規(guī)定提前贖回混合資本債券、延期支付利息或混合資本債券到期延期支付本金和利息時(shí)，應(yīng)提前（　　）個(gè)工作日?qǐng)?bào)中國(guó)人民銀行備案。
A．3
B．5
C．10
D．20
32、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)必須由（　　）。
A．資產(chǎn)評(píng)估委托方獨(dú)立撰寫(xiě)
B．資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立撰寫(xiě)
C．資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估委托方共同撰寫(xiě)
D．政府主管部門(mén)撰寫(xiě)
33、A公司擬發(fā)行一批優(yōu)先股，每股發(fā)行價(jià)格5元，發(fā)行費(fèi)用0.2元，預(yù)計(jì)每年股利0.5元，這筆優(yōu)先股的資本成本是（　?。?。
A．10.87%
B．10.42%
C．9.65%
D．8.33%
34、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司（　　）審議通過(guò)，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所備案。
A．股東大會(huì)
B．監(jiān)事會(huì)
C．董事會(huì)
D．總經(jīng)理
35、2009年4月13日，為規(guī)范全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行行為，中國(guó)人民銀行發(fā)布了（　?。?br />A．《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》
B．《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》
C．《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》
D．《關(guān)于銀行間債券市場(chǎng)市場(chǎng)化發(fā)行債券分銷(xiāo)過(guò)戶(hù)有關(guān)事宜的通知》
36、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與評(píng)級(jí)對(duì)象存在（　?。╆P(guān)系的，不得受托開(kāi)展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。
A．同一股東持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到3%
B．受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人及其實(shí)際控制人直接或者間接持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到6%
C．證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人直接或者間接持有受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到4%
D．證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人在開(kāi)展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)之前7個(gè)月時(shí)曾買(mǎi)賣(mài)受評(píng)級(jí)證券
37、執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，屬于審計(jì)的（　?。?。
A．審計(jì)回顧階段
B．計(jì)劃階段
C．實(shí)施審計(jì)階段
D．審計(jì)完成階段
38、發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，不得有在最近（　?。﹤€(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券。
A．6
B．12
C．18
D．36
39、A公司發(fā)行一筆債券籌資1000萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次還本，公司所得稅率33%，這筆債券的資本成本是（　?。?。
A．3%
B．3.35%
C．3.5%
D．4%
40、2005年1月1日試行（　?。?，這標(biāo)志著我國(guó)首次公開(kāi)發(fā)行股票市場(chǎng)化定價(jià)機(jī)制的初步建立。
A．首次公開(kāi)發(fā)行股票詢(xún)價(jià)制度
B．上市保薦制度
C．上市審核制度
D．股票定價(jià)制度