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    2008年證券從業(yè)證券發(fā)行與承銷模擬試題(一)

    來源:233網(wǎng)校 2006年9月15日
    導讀:
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    81、下述(  )包括在資產(chǎn)評估報告的正文內(nèi)。
    A.資產(chǎn)評估立項批準文件
    B.產(chǎn)權(quán)證明復印件
    C.評估原則
    D.評估依據(jù)
    E.資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)約定合同
    82、境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)擬擔任外資股發(fā)行的主承銷商或者境內(nèi)事務(wù)協(xié)調(diào)人時,應(yīng)具備以下條件( ?。?。
    A.具有國家外匯管理部門批準的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)
    B.證券專營機構(gòu)凈資產(chǎn)不少于1.5億人民幣
    C.具有參與外資股承銷的經(jīng)歷
    D.已經(jīng)取得主承銷商資格
    E.具有10名以上有證券承銷經(jīng)驗的專業(yè)人員
    83、國債發(fā)行的目的有( ?。?。
    A.平衡財政預(yù)算
    B.擴大政府投資
    C.解決政府臨時性資金需要
    D.歸還債務(wù)本息
    E.搶險救災(zāi)
    84、招股說明書的經(jīng)營業(yè)績部分介紹的內(nèi)容有( ?。?br />A.每年銷售總額和利潤總額
    B.發(fā)行人業(yè)務(wù)收入的主要構(gòu)成
    C.完成的重大項目和科研成果
    D.籌資與投資方面的情況
    E.產(chǎn)品或服務(wù)的市場情況
    85、債券發(fā)行方式有( ?。?br />A.私募發(fā)行
    B.公募發(fā)行
    C.定向發(fā)行
    D.公開發(fā)行
    86、招股說明書中公司發(fā)展規(guī)劃的內(nèi)容有( ?。?。
    A.生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略
    B.發(fā)展目標和規(guī)模
    C.市場發(fā)展計劃
    D.銷售計劃
    E.固定資產(chǎn)投資計劃及設(shè)備更新計劃
    87、在招股說明書中,發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人(應(yīng)追溯至實際控制人)的基本情況,主要包括(  )。
    A.發(fā)行人主要股東的持股比例及其相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系
    B.所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭議的情況
    C.股東或?qū)嶋H控制人名稱及其股權(quán)的構(gòu)成情況
    D.發(fā)行人若從事控股或投資管理的,應(yīng)披露對外投資及其風險管理的主要制度
    E.如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人,則應(yīng)披露其主要業(yè)務(wù)、注冊資本、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、凈利潤,并標明這些數(shù)據(jù)是否經(jīng)過審計及審計機構(gòu)的名稱
    88、我國資產(chǎn)評估主要采用( ?。┓椒ā?br />A.收益現(xiàn)值法
    B.重置成本法
    C.現(xiàn)行市價發(fā)
    D.清算價格法
    89、證券公司申請取得股票主承銷商資格,除了應(yīng)當具備承銷商的條件以外,還應(yīng)具備的條件符合的有( ?。?。
    A.凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元,凈資本不低于人民幣2億元
    B.近三年在新股發(fā)行中,擔任主承銷商不少于3次或擔任副主承銷商不少于5次
    C.近三年連續(xù)盈利
    D.有十名以上具備條件的證券承銷商業(yè)務(wù)人員以及相應(yīng)的會計、法律、計算機人才
    E.作為首先公開發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商,近半年沒有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票不足公開發(fā)行總數(shù)20%多的記錄
    90、改制前原企業(yè)近三年存在虧損情況判斷發(fā)行人三年連續(xù)盈利的特別考慮
    根據(jù)證監(jiān)會頒布的發(fā)行審核標準備忘錄的規(guī)定,改制前原企業(yè)近三年存在虧損情況下判斷發(fā)行人三年連續(xù)盈利須滿足以下條件( ?。?。
    A.在改制設(shè)立股份公司時,生產(chǎn)系統(tǒng)、必要的輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)等主要資產(chǎn)應(yīng)當全部進入擬發(fā)行上市主體,股份公司具有獨立的供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)
    B.經(jīng)剝離調(diào)整編制的財務(wù)報表遵循了有關(guān)剝離調(diào)整財務(wù)報表編制的規(guī)定,財務(wù)報表所反映的設(shè)立前經(jīng)營業(yè)績遵循了真實、配比的原則
    C.股份公司與原母體及其控股實體之間不存在同業(yè)競爭及重大關(guān)聯(lián)方交易
    D.進入股份公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)其改制前主要經(jīng)營管理人員是股份公司主要的高級管理人員,近三年業(yè)績來源于同一管理層

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