第十一章 外資股的發(fā)行
第一節(jié) 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行
【考試要求】
了解境內(nèi)上市外資股投資主體的條件。
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熟悉境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式。
【知識(shí)點(diǎn)1】境內(nèi)上市外資股投資主體
1.定義。又稱(chēng)B股，在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。
2.特征。采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。
3.投資主體的要求：
僅限于：A外國(guó)的自然人、法人和其他組織
B中國(guó)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C定居在國(guó)外的中國(guó)公民
D擁有外匯的境內(nèi)居民
E證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他投資者
【知識(shí)點(diǎn)2】境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件
1.募集設(shè)立公司申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件
依據(jù)：《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》
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▲所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 |
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▲符合國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定 |
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▲符合國(guó)家有關(guān)利用外資的規(guī)定 |
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▲發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35% |
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▲發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣 |
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▲擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上；擬發(fā)行的股本總額超過(guò)4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例達(dá)15%以上 |
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▲改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國(guó)有企業(yè)，在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利 |
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▲改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國(guó)有企業(yè)，在最近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為 |
2.申請(qǐng)?jiān)鲑Y發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件
除應(yīng)具備募集設(shè)立公司申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股前3項(xiàng)條件外，還應(yīng)符合：
(1)公司前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符，并且資金使用效益良好。
(2)公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣
(3)公司從前一次發(fā)行股票到本次申請(qǐng)期間沒(méi)有重大違法行為來(lái)源：考試大
(4)公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利;原有企業(yè)改組或者國(guó)有企業(yè)作為主要發(fā)起人設(shè)立的公司，可以連續(xù)計(jì)算。
(5)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司首次增資，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股，還必須符合募集設(shè)立公司申請(qǐng)發(fā)行B股時(shí)關(guān)于向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份比例的要求。
