第七節(jié)
1.發(fā)行人可針對(duì)實(shí)際情況編制招股說明書摘要，但應(yīng)包括招股說明書全文各部分的重要內(nèi)容，不得出現(xiàn)在內(nèi)容上不一致，或因遺漏重要信息而誤導(dǎo)投資者的情況。(判斷)
2.招股說明書摘要篇幅原則應(yīng)不超過中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊的一個(gè)版面。(判斷)
3.招股說明書摘要的內(nèi)容，應(yīng)主要包括：(多選，基本與招股說明書的內(nèi)容一致，在內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)方面有簡(jiǎn)化，對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)沒有明確要求)
(1)目錄;
(2)釋義;
(3)本次發(fā)行概況;
(4)主要風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策;
(5)發(fā)行人的基本資料;
(6)發(fā)行人股本;
(7)主要發(fā)起人與股東的基本情況;
(8)內(nèi)部職工股有關(guān)情況;
(9)發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)及組織機(jī)構(gòu)概況;
(10)發(fā)行人業(yè)務(wù)和技術(shù)概況;
(11)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系與關(guān)聯(lián)交易;
(12)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員;
(13)發(fā)行人的公司治理結(jié)構(gòu);
(14)主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，應(yīng)披露主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)(如有)以及發(fā)行人管理層的財(cái)務(wù)分析意見;
(15)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo);
(16)募股資金運(yùn)用;
(17)發(fā)行定價(jià)及股利分配政策;
(18)附錄及備查文件。
第八節(jié)
1.在中國(guó)境內(nèi)(首次公開發(fā)行股票并申請(qǐng)?jiān)诮?jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的證券交易所上市)的公司，應(yīng)編制上市公告書。(判斷)
2.凡在招股說明書披露日至本上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)披露。(判斷)
3.由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實(shí)不便披露的，發(fā)行人可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免。(判斷)
4.發(fā)行人在招股說明書及其摘要中披露的所有信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公平、及時(shí)，尤其要確保所披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料有充分的依據(jù)。所引用的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告(如有)應(yīng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍恕?判斷)
5.自招股說明書核準(zhǔn)日至股票上市首日不超過(三個(gè)月)，且招股說明書及其引用的財(cái)務(wù)資料尚未失效的，可適當(dāng)簡(jiǎn)化刊登有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，但應(yīng)作必要的附注說明。招股說明書已經(jīng)失效，或其引用的財(cái)務(wù)資料已失效的，應(yīng)補(bǔ)充披露最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。特別情況下可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過廠個(gè)月。(重點(diǎn)內(nèi)容，判斷)
6.發(fā)行人應(yīng)在其股票上市(五日前)，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上，并將上市公告書文本備置于發(fā)行人住所、擬上市的證券交易所住所、有關(guān)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)住所及其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，以供公眾查閱。(單選)
7.發(fā)行人可將上市公告書刊載于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但其披露時(shí)間不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的披露時(shí)間。(判斷)
8.上市公告書在披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)的信息，或利用這些信息謀取利益。(判斷)
9.發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書(后十日內(nèi))，將上市公告書文本一式五份分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及發(fā)行人所在地的派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。(單選)
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