2020年6月12日，證監(jiān)會發(fā)布《創(chuàng)業(yè)板改革并試點注冊制相關(guān)制度規(guī)則》，其中包括：
創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司(以下簡稱上市公司)證 券發(fā)行行為，保護投資者合法權(quán)益和社會公共利益，根據(jù)《中華 人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于 貫徹實施修訂后的證券法有關(guān)工作的通知》《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā) 證監(jiān)會關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點若干意 見的通知》(以下簡稱《若干意見》)及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦 法。
第二條 上市公司申請在境內(nèi)發(fā)行證券，適用本辦法。 本辦法所稱證券，指下列證券品種：
(一)股票;
(二)可轉(zhuǎn)換公司債券(以下簡稱可轉(zhuǎn)債);
(三)存托憑證;
(四)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)認 可的其他品種。 前款所稱可轉(zhuǎn)債，是指上市公司依法發(fā)行、在一定期間內(nèi)依 據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。
第三條 上市公司發(fā)行證券，可以向不特定對象發(fā)行，也可以向特定對象發(fā)行。 向不特定對象發(fā)行證券包括上市公司向原股東配售股份(以 下簡稱配股)、向不特定對象募集股份(以下簡稱增發(fā))和向不 特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債。 向特定對象發(fā)行證券包括上市公司向特定對象發(fā)行股票、向 特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債。
第四條 上市公司發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)符合《證券法》和本辦 法規(guī)定的發(fā)行條件和相關(guān)信息披露要求，依法經(jīng)深圳證券交易所 (以下簡稱交易所)發(fā)行上市審核并報中國證監(jiān)會注冊，但因依 法實行股權(quán)激勵、公積金轉(zhuǎn)為增加公司資本、分配股票股利的除外。
第五條 上市公司應(yīng)當(dāng)誠實守信，依法充分披露投資者作出 價值判斷和投資決策所必需的信息，所披露信息必須真實、準(zhǔn)確、 完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者 重大遺漏。 上市公司應(yīng)當(dāng)按照保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)要求，依法向其提 供真實、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)會計資料和其他資料，配合相關(guān)機構(gòu) 開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。 上市公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人 員應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)機構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作，不得要求或 者協(xié)助上市公司隱瞞應(yīng)當(dāng)提供的資料或者應(yīng)當(dāng)披露的信息。
第六條 保薦人應(yīng)當(dāng)誠實守信，勤勉盡責(zé)，按照依法制定的 業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的要求，充分了解上市公司經(jīng)營情況和 2
風(fēng)險，對注冊申請文件和信息披露資料進行全面核查驗證，對上 市公司是否符合發(fā)行條件獨立作出專業(yè)判斷，審慎作出推薦決定， 并對募集說明書或者其他信息披露文件及其所出具的相關(guān)文件 的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負責(zé)。
第七條 證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、中國證監(jiān)會 制定的監(jiān)管規(guī)則、業(yè)務(wù)規(guī)則和本行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范， 建立并保持有效的質(zhì)量控制體系，保護投資者合法權(quán)益，審慎履 行職責(zé)，作出專業(yè)判斷與認定，并對募集說明書或者其他信息披 露文件中與其專業(yè)職責(zé)有關(guān)的內(nèi)容及其所出具的文件的真實性、 準(zhǔn)確性、完整性負責(zé)。 證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)執(zhí)業(yè)人員應(yīng)當(dāng)對與本專業(yè)相關(guān)的業(yè) 務(wù)事項履行特別注意義務(wù)，對其他業(yè)務(wù)事項履行普通注意義務(wù)， 并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。 證券服務(wù)機構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)配合中 國證監(jiān)會的監(jiān)督管理，在規(guī)定的期限內(nèi)提供、報送或披露相關(guān)資 料、信息，并保證其提供、報送或披露的資料、信息真實、準(zhǔn)確、 完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。 證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶委托文件、核查和驗證資料、 工作底稿以及與質(zhì)量控制、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的信息和資 料。
第八條 對上市公司發(fā)行證券申請予以注冊，不表明中國證 監(jiān)會和交易所對該證券的投資價值或者投資者的收益作出實質(zhì)性判斷或者保證，也不表明中國證監(jiān)會和交易所對申請文件的真 實性、準(zhǔn)確性、完整性作出保證。
第二章 發(fā)行條件
第一節(jié) 發(fā)行股票
第九條 上市公司向不特定對象發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī) 定：(一)具備健全且運行良好的組織機構(gòu); (二)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī) 規(guī)定的任職要求; (三)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力， 不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形; (四)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行， 財務(wù)報表的編制和披露符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則 的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營 成果和現(xiàn)金流量，最近三年財務(wù)會計報告被出具無保留意見審計 報告;(五)最近二年盈利，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低 者為計算依據(jù); (六)除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在金額較大的財務(wù)性投資。
第十條 上市公司存在下列情形之一的，不得向不特定對象 發(fā)行股票： (一)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東 大會認可; (二)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三 年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開 譴責(zé)，或者因涉嫌犯罪正在被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違 規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查; (三)上市公司及其控股股東、實際控制人最近一年存在未 履行向投資者作出的公開承諾的情形; (四)上市公司及其控股股東、實際控制人最近三年存在貪 污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序 的刑事犯罪，或者存在嚴(yán)重損害上市公司利益、投資者合法權(quán)益、 社會公共利益的重大違法行為。
第十一條 上市公司存在下列情形之一的，不得向特定對 象發(fā)行股票： (一)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東 大會認可; (二)最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企 業(yè)會計準(zhǔn)則或者相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定;最近一年財務(wù)會計報 告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告;最近一年財務(wù)會計報告被出具保留意見的審計報告，且保留意見所涉及事項對 上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組 的除外;(三)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證 監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé); (四)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌 犯罪正在被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證 監(jiān)會立案調(diào)查; (五)控股股東、實際控制人最近三年存在嚴(yán)重損害上市公 司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為; (六)最近三年存在嚴(yán)重損害投資者合法權(quán)益或者社會公共 利益的重大違法行為。 第十二條 上市公司發(fā)行股票，募集資金使用應(yīng)當(dāng)符合下 列規(guī)定：(一)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律、 行政法規(guī)規(guī)定; (二)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù) 性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的 公司;(三)募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人 及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公 平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。
第二節(jié) 發(fā)行可轉(zhuǎn)債
第十三條 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
(一)具備健全且運行良好的組織機構(gòu);
(二)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利 息;
(三)具有合理的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量。 除前款規(guī)定條件外，上市公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債，還 應(yīng)當(dāng)遵守本辦法第九條第(二)項至第(六)項、第十條的規(guī)定; 向特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債，還應(yīng)當(dāng)遵守本辦法第十一條的規(guī)定。但 是，按照公司債券募集辦法，上市公司通過收購本公司股份的方 式進行公司債券轉(zhuǎn)換的除外。
第十四條 上市公司存在下列情形之一的，不得發(fā)行可轉(zhuǎn) 債：(一)對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延 遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài); (二)違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資 金用途。
第十五條 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，募集資金除不得用于彌 補虧損和非生產(chǎn)性支出外，還應(yīng)當(dāng)遵守本辦法第十二條的規(guī)定。
第三章 發(fā)行程序
第十六條 上市公司申請發(fā)行證券，董事會應(yīng)當(dāng)依法就下 列事項作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)： (一)本次證券發(fā)行的方案; (二)本次發(fā)行方案的論證分析報告; (三)本次募集資金使用的可行性報告; (四)其他必須明確的事項。 上市公司董事會擬引入戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)將引入戰(zhàn)略投資 者的事項作為單獨議案，就每名戰(zhàn)略投資者單獨審議，并提交股 東大會批準(zhǔn)。 董事會依照前二款作出決議，董事會決議日與首次公開發(fā)行 股票上市日的時間間隔不得少于六個月。
第十七條 董事會在編制本次發(fā)行方案的論證分析報告時， 應(yīng)當(dāng)結(jié)合上市公司所處行業(yè)和發(fā)展階段、融資規(guī)劃、財務(wù)狀況、 資金需求等情況進行論證分析，獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表專項意見。論 證分析報告至少應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
(一)本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性;
(二)本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性;
(三)本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性;
(四)本次發(fā)行方式的可行性;
(五)本次發(fā)行方案的公平性、合理性;
(六)本次發(fā)行對原股東權(quán)益或者即期回報攤薄的影響以及 填補的具體措施。
第十八條 股東大會就發(fā)行證券作出的決定，至少應(yīng)當(dāng)包 括下列事項：
(一)本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量;
(二)發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排;
(三)定價方式或者價格區(qū)間;
(四)募集資金用途;
(五)決議的有效期;
(六)對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán);
(七)其他必須明確的事項。
第十九條 股東大會就發(fā)行可轉(zhuǎn)債作出的決定，至少應(yīng)當(dāng) 包括下列事項： (一)本辦法第十八條規(guī)定的事項; (二)債券利率; (三)債券期限; (四)贖回條款; (五)回售條款; (六)還本付息的期限和方式; (七)轉(zhuǎn)股期; (八)轉(zhuǎn)股價格的確定和修正。
第二十條 股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過，中小投資者表決 情況應(yīng)當(dāng)單獨計票。向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的， 股東大會就發(fā)行方案進行表決時，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。股東大會 對引入戰(zhàn)略投資者議案作出決議的，應(yīng)當(dāng)就每名戰(zhàn)略投資者單獨 表決。上市公司就發(fā)行證券事項召開股東大會，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票 方式，公司還可以通過其他方式為股東參加股東大會提供便利。
第二十一條 上市公司年度股東大會可以根據(jù)公司章程的 規(guī)定，授權(quán)董事會決定向特定對象發(fā)行融資總額不超過人民幣三 億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的股票，該項授權(quán)在 下一年度股東大會召開日失效。 上市公司年度股東大會給予董事會前款授權(quán)的，應(yīng)當(dāng)就本辦 法第十八條規(guī)定的事項通過相關(guān)決定。 第二十二條 上市公司申請發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān) 會有關(guān)規(guī)定制作注冊申請文件，依法由保薦人保薦并向交易所申 報。交易所收到注冊申請文件后，五個工作日內(nèi)作出是否受理的 決定。第二十三條 申請文件受理后，未經(jīng)中國證監(jiān)會或者交易 所同意，不得改動。 發(fā)生重大事項的，上市公司、保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及 時向交易所報告，并按要求更新申請文件和信息披露資料。 10
第二十四條 交易所審核部門負責(zé)審核上市公司證券發(fā)行 上市申請;創(chuàng)業(yè)板上市委員會負責(zé)對上市公司向不特定對象發(fā)行 證券的申請文件和審核部門出具的審核報告提出審議意見。 交易所主要通過向上市公司提出審核問詢、上市公司回答問 題方式開展審核工作，判斷上市公司發(fā)行申請是否符合發(fā)行條件 和信息披露要求。
第二十五條 上市公司應(yīng)當(dāng)向交易所報送審核問詢回復(fù)的 相關(guān)文件，并以臨時公告的形式披露交易所審核問詢回復(fù)意見。
第二十六條 交易所按照規(guī)定的條件和程序，形成上市公 司是否符合發(fā)行條件和信息披露要求的審核意見，認為上市公司 符合發(fā)行條件和信息披露要求的，將審核意見、上市公司注冊申 請文件及相關(guān)審核資料報中國證監(jiān)會注冊;認為上市公司不符合 發(fā)行條件或者信息披露要求的，作出終止發(fā)行上市審核決定。
第二十七條 交易所應(yīng)當(dāng)自受理注冊申請文件之日起二個 月內(nèi)形成審核意見，但本辦法另有規(guī)定的除外。 上市公司根據(jù)要求補充、修改申請文件，或者交易所按照規(guī) 定對上市公司實施現(xiàn)場檢查，要求保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)對有關(guān) 事項進行專項核查，并要求上市公司補充、修改申請文件的時間 不計算在內(nèi)。
第二十八條 符合相關(guān)規(guī)定的上市公司按照本辦法第二十 一條規(guī)定申請向特定對象發(fā)行股票的，適用簡易程序。
第二十九條 交易所采用簡易程序的，應(yīng)當(dāng)在收到注冊申請文件后，二個工作日內(nèi)作出是否受理的決定，自受理之日起三 個工作日內(nèi)完成審核并形成上市公司是否符合發(fā)行條件和信息 披露要求的審核意見。 交易所應(yīng)當(dāng)制定簡易程序的業(yè)務(wù)規(guī)則，并報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。
第三十條 中國證監(jiān)會依法履行發(fā)行注冊程序，主要關(guān)注 交易所發(fā)行上市審核內(nèi)容有無遺漏，審核程序是否符合規(guī)定，以 及上市公司在發(fā)行條件和信息披露要求的重大方面是否符合相 關(guān)規(guī)定。中國證監(jiān)會認為存在需要進一步說明或者落實事項的， 可以要求交易所進一步問詢。 中國證監(jiān)會認為交易所對影響發(fā)行條件的重大事項未予關(guān) 注或者交易所的審核意見依據(jù)明顯不充分的，可以退回交易所補 充審核。交易所補充審核后，認為上市公司符合發(fā)行條件和信息 披露要求的，重新向中國證監(jiān)會報送審核意見及相關(guān)資料，本辦法第三十一條規(guī)定的注冊期限重新計算。
第三十一條 中國證監(jiān)會在十五個工作日內(nèi)對上市公司的 注冊申請作出予以注冊或者不予注冊的決定。 上市公司根據(jù)要求補充、修改注冊申請文件，或者中國證監(jiān) 會要求交易所進一步問詢，要求保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)等對有關(guān) 事項進行核查，對上市公司現(xiàn)場檢查，并要求上市公司補充、修 改申請文件的時間不計算在內(nèi)。 中國證監(jiān)會收到交易所依照本辦法第二十九條規(guī)定報送的 審核意見、上市公司注冊申請文件及相關(guān)審核資料后，三個工作日內(nèi)作出予以注冊或者不予注冊的決定。
第三十二條 中國證監(jiān)會的予以注冊決定，自作出之日起 一年內(nèi)有效，上市公司應(yīng)當(dāng)在注冊決定有效期內(nèi)發(fā)行證券，發(fā)行 時點由上市公司自主選擇。 適用簡易程序的，應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會作出予以注冊決定后十 個工作日內(nèi)完成發(fā)行繳款，未完成的，本次發(fā)行批文失效。
第三十三條 中國證監(jiān)會作出予以注冊決定后、上市公司 證券上市交易前，上市公司應(yīng)當(dāng)及時更新信息披露文件;保薦人 以及證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)履行盡職調(diào)查職責(zé);發(fā)生重大事項的， 上市公司、保薦人應(yīng)當(dāng)及時向交易所報告。 交易所應(yīng)當(dāng)對上述事項及時處理，發(fā)現(xiàn)上市公司存在重大事 項影響發(fā)行條件的，應(yīng)當(dāng)出具明確意見并及時向中國證監(jiān)會報告。
第三十四條 中國證監(jiān)會作出予以注冊決定后、上市公司 證券上市交易前，發(fā)現(xiàn)可能影響本次發(fā)行的重大事項的，中國證 監(jiān)會可以要求上市公司暫緩發(fā)行、上市;相關(guān)重大事項導(dǎo)致上市 公司不符合發(fā)行條件的，應(yīng)當(dāng)撤銷注冊。 中國證監(jiān)會撤銷注冊后，證券尚未發(fā)行的，上市公司應(yīng)當(dāng)停 止發(fā)行;證券已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，上市公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并 加算銀行同期存款利息返還證券持有人。
第三十五條 交易所認為上市公司不符合發(fā)行條件或者信 息披露要求，作出終止發(fā)行上市審核決定，或者中國證監(jiān)會作出 不予注冊決定的，自決定作出之日起六個月后，上市公司可以再次提出證券發(fā)行申請。
第三十六條 上市公司證券發(fā)行上市審核或者注冊程序的 中止、終止等情形參照適用《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理 辦法(試行)》的相關(guān)規(guī)定。
第三十七條 中國證監(jiān)會和交易所可以對上市公司進行現(xiàn) 場檢查，或者要求保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)對有關(guān)事項進行專項核 查并出具意見。
第四章 信息披露
第三十八條 上市公司發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)以投資者決策需求 為導(dǎo)向，按照中國證監(jiān)會制定的信息披露規(guī)則，編制募集說明書 或者其他信息披露文件，依法履行信息披露義務(wù)，保證相關(guān)信息 真實、準(zhǔn)確、完整。信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)簡明清晰，通俗易懂，不 得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。 中國證監(jiān)會制定的信息披露規(guī)則是信息披露的最低要求。不 論上述規(guī)則是否有明確規(guī)定，凡是投資者作出價值判斷和投資決 策所必需的信息，上市公司均應(yīng)當(dāng)充分披露，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn) 確、完整。
第三十九條 中國證監(jiān)會依法制定募集說明書或者其他證 券發(fā)行信息披露文件內(nèi)容與格式準(zhǔn)則、編報規(guī)則等信息披露規(guī)則， 對申請文件和信息披露資料的內(nèi)容、格式、編制要求、披露形式等作出規(guī)定。 交易所可以依據(jù)中國證監(jiān)會部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定信 息披露細則或者指引，在中國證監(jiān)會確定的信息披露內(nèi)容范圍內(nèi)， 對信息披露提出細化和補充要求，報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后實施。
第四十條 上市公司應(yīng)當(dāng)在募集說明書或者其他證券發(fā)行 信息披露文件中，以投資者需求為導(dǎo)向，有針對性地披露業(yè)務(wù)模 式、公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營政策、會計政策、財務(wù)狀況分析 等信息，并充分揭示可能對公司核心競爭力、經(jīng)營穩(wěn)定性以及未 來發(fā)展產(chǎn)生重大不利影響的風(fēng)險因素。
第四十一條 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在 二個工作日內(nèi)披露，并及時公告召開股東大會的通知。 使用募集資金收購資產(chǎn)或者股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在公告召開股東大 會通知的同時，披露該資產(chǎn)或者股權(quán)的基本情況、交易價格、定 價依據(jù)以及是否與公司股東或者其他關(guān)聯(lián)人存在利害關(guān)系。
第四十二條 股東大會通過本次發(fā)行議案之日起二個工作 日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)披露股東大會決議公告。
第四十三條 上市公司提出發(fā)行申請后，出現(xiàn)下列情形之 一的，應(yīng)當(dāng)在次一個工作日予以公告： (一)收到交易所不予受理或者終止發(fā)行上市審核決定; (二)收到中國證監(jiān)會終止發(fā)行注冊決定; (三)收到中國證監(jiān)會予以注冊或者不予注冊的決定; (四)上市公司撤回證券發(fā)行申請。
第四十四條 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng) 當(dāng)在募集說明書或者其他證券發(fā)行信息披露文件上簽字、蓋章， 保證信息披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性 陳述或者重大遺漏，按照誠信原則履行承諾，并聲明承擔(dān)相應(yīng)的 法律責(zé)任。 上市公司控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)在募集說明書或者其他 證券發(fā)行信息披露文件上簽字、蓋章，確認信息披露內(nèi)容真實、 準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，按照 誠信原則履行承諾，并聲明承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
第四十五條 保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)在募集說明書或 者其他證券發(fā)行信息披露文件上簽字、蓋章，確認信息披露內(nèi)容 真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏， 并聲明承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第四十六條 為證券發(fā)行出具專項文件的律師、注冊會計 師、資產(chǎn)評估人員、資信評級人員及其所在機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在募集說 明書或者其他證券發(fā)行信息披露文件上簽字、蓋章，確認對上市 公司信息披露文件引用其出具的專業(yè)意見無異議，信息披露文件 不因引用其出具的專業(yè)意見而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重 大遺漏，并聲明承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第四十七條 募集說明書等證券發(fā)行信息披露文件所引用 的審計報告、盈利預(yù)測審核報告、資產(chǎn)評估報告、資信評級報告， 應(yīng)當(dāng)由符合規(guī)定的證券服務(wù)機構(gòu)出具，并由至少二名有執(zhí)業(yè)資格的人員簽署。 募集說明書或者其他證券發(fā)行信息披露文件所引用的法律 意見書，應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具，并由至少二名經(jīng)辦律師簽署。
第四十八條 募集說明書自最后簽署之日起六個月內(nèi)有效。 募集說明書或者其他證券發(fā)行信息披露文件不得使用超過 有效期的資產(chǎn)評估報告或者資信評級報告。
第四十九條 向不特定對象發(fā)行證券申請經(jīng)注冊后，上市 公司應(yīng)當(dāng)在證券發(fā)行前二至五個工作日內(nèi)將公司募集說明書刊 登在交易所網(wǎng)站和符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的網(wǎng)站，供公眾查閱。
第五十條 向特定對象發(fā)行證券申請經(jīng)注冊后，上市公司 應(yīng)當(dāng)在證券發(fā)行前將公司募集文件刊登在交易所網(wǎng)站和符合中 國證監(jiān)會規(guī)定條件的網(wǎng)站，供公眾查閱。 向特定對象發(fā)行證券的，上市公司應(yīng)當(dāng)在證券發(fā)行后的二個 工作日內(nèi)，將發(fā)行情況報告書刊登在交易所網(wǎng)站和符合中國證監(jiān) 會規(guī)定條件的網(wǎng)站，供公眾查閱。
第五十一條 上市公司可以將募集說明書或者其他證券發(fā) 行信息披露文件、發(fā)行情況報告書刊登于其他網(wǎng)站，但不得早于 按照本辦法第四十九條、第五十條規(guī)定披露信息的時間。
第五章 發(fā)行承銷的特別規(guī)定
第五十二條 上市公司證券發(fā)行與承銷行為，適用《證券發(fā)行與承銷管理辦法》(以下簡稱《承銷辦法》)，但本辦法另有 規(guī)定的除外。 交易所可以根據(jù)《承銷辦法》和本辦法制定上市公司證券發(fā) 行承銷業(yè)務(wù)規(guī)則，并報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。
第五十三條 上市公司配股的，擬配售股份數(shù)量不超過本 次配售前股本總額的百分之五十，并應(yīng)當(dāng)采用代銷方式發(fā)行。 控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量。 控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認 購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量百分之七十的，上市公司應(yīng)當(dāng)按 照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
第五十四條 上市公司增發(fā)的，發(fā)行價格應(yīng)當(dāng)不低于公告 招股意向書前二十個交易日或者前一個交易日公司股票均價。
第五十五條 上市公司向特定對象發(fā)行證券，發(fā)行對象應(yīng) 當(dāng)符合股東大會決議規(guī)定的條件，且每次發(fā)行對象不超過三十五 名。
第五十六條 上市公司向特定對象發(fā)行股票，發(fā)行價格應(yīng) 當(dāng)不低于定價基準(zhǔn)日前二十個交易日公司股票均價的百分之八十。前款所稱“定價基準(zhǔn)日”，是指計算發(fā)行底價的基準(zhǔn)日。
第五十七條 向特定對象發(fā)行股票的定價基準(zhǔn)日為發(fā)行期 首日。上市公司應(yīng)當(dāng)以不低于發(fā)行底價的價格發(fā)行股票。 上市公司董事會決議提前確定全部發(fā)行對象，且發(fā)行對象屬于下列情形之一的，定價基準(zhǔn)日可以為關(guān)于本次發(fā)行股票的董事 會決議公告日、股東大會決議公告日或者發(fā)行期首日： (一)上市公司的控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián) 人;(二)通過認購本次發(fā)行的股票取得上市公司實際控制權(quán)的 投資者;(三)董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。
第五十八條 向特定對象發(fā)行股票發(fā)行對象屬于本辦法第 五十七條第二款規(guī)定以外的情形的，上市公司應(yīng)當(dāng)以競價方式確 定發(fā)行價格和發(fā)行對象。 董事會決議確定部分發(fā)行對象的，確定的發(fā)行對象不得參與 競價，且應(yīng)當(dāng)接受競價結(jié)果，并明確在通過競價方式未能產(chǎn)生發(fā) 行價格的情況下，是否繼續(xù)參與認購、價格確定原則及認購數(shù)量。
第五十九條 向特定對象發(fā)行的股票,自發(fā)行結(jié)束之日起 六個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。發(fā)行對象屬于本辦法第五十七條第二款規(guī)定 情形的，其認購的股票自發(fā)行結(jié)束之日起十八個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
第六十條 向特定對象發(fā)行股票的定價基準(zhǔn)日為本次發(fā)行 股票的董事會決議公告日或者股東大會決議公告日的，向特定對 象發(fā)行股票的董事會決議公告后，出現(xiàn)下列情況需要重新召開董 事會的，應(yīng)當(dāng)由董事會重新確定本次發(fā)行的定價基準(zhǔn)日： (一)本次發(fā)行股票股東大會決議的有效期已過; (二)本次發(fā)行方案發(fā)生重大變化; (三)其他對本次發(fā)行定價具有重大影響的事項。
第六十一條 可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評級、 債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價格 向下修正等要素。 向不特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債利率由上市公司與主承銷商依 法協(xié)商確定。 向特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)采用競價方式確定利率和發(fā) 行對象。
第六十二條 可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換 為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財務(wù) 狀況確定。 債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的次日成 為上市公司股東。
第六十三條 向特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債不得采用公開的集 中交易方式轉(zhuǎn)讓。 向特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的，所轉(zhuǎn)股票自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié) 束之日起十八個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
第六十四條 向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格應(yīng)當(dāng)不 低于募集說明書公告日前二十個交易日上市公司股票交易均價 和前一個交易日均價。 向特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格應(yīng)當(dāng)不低于認購邀請書 發(fā)出前二十個交易日上市公司股票交易均價和前一個交易日的均價，且不得向下修正。
第六十五條 上市公司發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷。 上市公司董事會決議提前確定全部發(fā)行對象的，可以由上市公司 自行銷售。
第六十六條 向特定對象發(fā)行證券，上市公司及其控股股 東、實際控制人、主要股東不得向發(fā)行對象做出保底保收益或者 變相保底保收益承諾，也不得直接或者通過利益相關(guān)方向發(fā)行對 象提供財務(wù)資助或者其他補償。
第六十七條 上市公司發(fā)行證券采用競價方式的，認購邀 請書內(nèi)容、認購邀請書發(fā)送對象范圍、發(fā)行價格及發(fā)行對象的確 定原則等應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會及交易所相關(guān)規(guī)定，上市公司和主 承銷商的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及 其控制或者施加重大影響的關(guān)聯(lián)方不得參與競價。
第六十八條 網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)結(jié)合行業(yè)監(jiān)管要求、資產(chǎn)規(guī) 模等合理確定申購金額，不得超資產(chǎn)規(guī)模申購，承銷商可以認定 超資產(chǎn)規(guī)模的申購為無效申購。
第六十九條 上市公司向不特定對象發(fā)行證券的，投資者 棄購數(shù)量占發(fā)行總數(shù)比例較大的，上市公司和主承銷商可以將投 資者棄購部分向網(wǎng)下投資者二次配售。比例較大的標(biāo)準(zhǔn)由交易所 規(guī)定。
第七十條 上市公司和主承銷商可以在符合中國證監(jiān)會和 交易所相關(guān)規(guī)定前提下約定中止發(fā)行的情形。
第七十一條 交易所對證券發(fā)行承銷過程實施監(jiān)管。發(fā)行 承銷涉嫌違法違規(guī)或者存在異常情形的，中國證監(jiān)會可以要求交 易所對相關(guān)事項進行調(diào)查處理，或者直接責(zé)令上市公司和承銷商 暫?；蛘咧兄拱l(fā)行。
第六章 監(jiān)督管理和法律責(zé)任
第七十二條 中國證監(jiān)會依法批準(zhǔn)交易所制定的創(chuàng)業(yè)板上 市公司證券發(fā)行上市的審核標(biāo)準(zhǔn)、審核程序、信息披露、發(fā)行承 銷等方面的制度規(guī)則，指導(dǎo)交易所制定與發(fā)行上市審核相關(guān)的其 他業(yè)務(wù)規(guī)則。
第七十三條 中國證監(jiān)會建立對交易所發(fā)行上市審核工作 和發(fā)行承銷過程監(jiān)管的監(jiān)督機制，持續(xù)關(guān)注交易所審核情況和發(fā) 行承銷過程監(jiān)管情況，發(fā)現(xiàn)交易所自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分失 當(dāng)?shù)?，可以?zé)令交易所改正。
第七十四條 中國證監(jiān)會對交易所發(fā)行上市審核和發(fā)行承 銷過程監(jiān)管等相關(guān)工作進行年度例行檢查。在檢查過程中，可以 調(diào)閱審核工作文件，列席相關(guān)審核會議。 中國證監(jiān)會定期或者不定期按一定比例對交易所發(fā)行上市 審核和發(fā)行承銷過程監(jiān)管等相關(guān)工作進行抽查。 對于中國證監(jiān)會在檢查和抽查等監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題，交 易所應(yīng)當(dāng)整改。
第七十五條 交易所發(fā)行上市審核工作違反本辦法規(guī)定， 有下列情形之一的，由中國證監(jiān)會責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的，追究 直接責(zé)任人員相關(guān)責(zé)任： (一)未按審核標(biāo)準(zhǔn)開展發(fā)行上市審核工作; (二)未按審核程序開展發(fā)行上市審核工作; (三)不配合中國證監(jiān)會對發(fā)行上市審核工作和發(fā)行承銷監(jiān) 管工作的檢查、抽查，或者不按中國證監(jiān)會的整改要求進行整改。
第七十六條 上市公司在證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或 者編造重大虛假內(nèi)容的，中國證監(jiān)會采取五年內(nèi)不接受上市公司 發(fā)行證券相關(guān)文件的監(jiān)管措施。對相關(guān)責(zé)任人員，視情節(jié)輕重， 采取認定為不適當(dāng)人選的監(jiān)管措施，或者采取證券市場禁入的措 施。
第七十七條 存在下列情形之一的，中國證監(jiān)會采取三年 至五年內(nèi)不接受上市公司發(fā)行證券相關(guān)文件的監(jiān)管措施： (一)申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏; (二)上市公司阻礙或者拒絕中國證監(jiān)會、交易所依法對其 實施檢查、核查; (三)上市公司及其關(guān)聯(lián)方以不正當(dāng)手段嚴(yán)重干擾發(fā)行上市 審核或者發(fā)行注冊工作; (四)重大事項未報告、未披露; (五)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、 實際控制人的簽名、蓋章系偽造或者變造。
第七十八條 上市公司控股股東、實際控制人違反本辦法 的規(guī)定，致使上市公司所報送的申請文件和披露的信息存在虛假 記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，或者組織、指使上市公司進行 財務(wù)造假、利潤操縱或者在證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編 造重大虛假內(nèi)容的，中國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，對相關(guān)單位和責(zé)任 人員采取一年到五年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其控制的下屬單位發(fā) 行證券相關(guān)文件，對責(zé)任人員采取認定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施， 或者采取證券市場禁入的措施。 上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反本辦法規(guī)定，致使 上市公司所報送的申請文件和披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性 陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，對責(zé)任人員采取 認定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施，或者采取證券市場禁入的措施。
第七十九條 保薦人未勤勉盡責(zé)，致使上市公司信息披露 資料存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會視 情節(jié)輕重，采取暫停保薦人業(yè)務(wù)資格一年至三年，責(zé)令保薦人更 換相關(guān)負責(zé)人的監(jiān)管措施;情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷保薦人業(yè)務(wù)資格， 對相關(guān)責(zé)任人員采取證券市場禁入的措施。 保薦代表人未勤勉盡責(zé)，致使上市公司信息披露資料存在虛 假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，按規(guī)定認定為不適當(dāng)人選。 證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡責(zé)，致使上市公司信息披露資料中與 其職責(zé)有關(guān)的內(nèi)容及其所出具的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述 或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，采取三個月至三年內(nèi) 24
不接受相關(guān)單位及其責(zé)任人員出具的發(fā)行證券專項文件的監(jiān)管 措施;情節(jié)嚴(yán)重的，對證券服務(wù)機構(gòu)相關(guān)責(zé)任人員采取證券市場 禁入的措施。
第八十條 保薦人存在下列情形之一的，中國證監(jiān)會視情 節(jié)輕重，采取暫停保薦人業(yè)務(wù)資格三個月至三年的監(jiān)管措施;情 節(jié)特別嚴(yán)重的，撤銷其業(yè)務(wù)資格： (一)偽造或者變造簽字、蓋章; (二)重大事項未報告或者未披露; (三)以不正當(dāng)手段干擾審核注冊工作; (四)不履行其他法定職責(zé)。 保薦代表人存在前款規(guī)定情形的，視情節(jié)輕重，按規(guī)定三個 月至三年不受理相關(guān)保薦代表人具體負責(zé)的推薦;情節(jié)特別嚴(yán)重 的，按規(guī)定認定為不適當(dāng)人選。 證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員存在第一款規(guī)定情形的，中國證 監(jiān)會視情節(jié)輕重，采取三個月至三年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其責(zé)任 人員出具的發(fā)行證券專項文件的監(jiān)管措施。
第八十一條 保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其責(zé)任人員存在下 列情形之一的，中國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，采取責(zé)令改正、監(jiān)管談 話、出具警示函、一年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其責(zé)任人員出具的與 注冊申請有關(guān)的文件等監(jiān)管措施;情節(jié)嚴(yán)重的，可以同時采取三 個月至一年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其責(zé)任人員出具的發(fā)行證券專 項文件的監(jiān)管措施： 25
(一)制作或者出具的文件不齊備或者不符合要求; (二)擅自改動申請文件、信息披露資料或者其他已提交文 件;(三)申請文件或者信息披露資料存在相互矛盾或者同一事 實表述不一致且有實質(zhì)性差異; (四)文件披露的內(nèi)容表述不清，邏輯混亂，嚴(yán)重影響閱讀 理解;(五)對重大事項未及時報告或者未及時披露。 上市公司存在前款規(guī)定情形的，中國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，采 取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、六個月至一年內(nèi)不接受上 市公司發(fā)行證券相關(guān)文件的監(jiān)管措施。
第八十二條 按照本辦法第二十八條申請注冊的，交易所 和中國證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)上市公司或者相關(guān)中介機構(gòu)及其責(zé)任人員存 在相關(guān)違法違規(guī)行為的，中國證監(jiān)會按照本章規(guī)定從重處罰，并 采取三年至五年內(nèi)不接受上市公司和保薦人該類發(fā)行證券相關(guān) 文件的監(jiān)管措施。
第八十三條 上市公司披露盈利預(yù)測，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達 到盈利預(yù)測的百分之八十的，除因不可抗力外，其法定代表人、 財務(wù)負責(zé)人應(yīng)當(dāng)在股東大會以及交易所網(wǎng)站、符合中國證監(jiān)會規(guī) 定條件的媒體上公開作出解釋并道歉;中國證監(jiān)會可以對法定代 表人處以警告。 利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預(yù)測百分之五十的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會在三年內(nèi)不接受上市公司發(fā)行證券相關(guān)文件。 注冊會計師為上述盈利預(yù)測出具審核報告的過程中未勤勉 盡責(zé)的，中國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，對相關(guān)機構(gòu)和責(zé)任人員采取監(jiān) 管談話等監(jiān)管措施;情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告等行政處罰。
第八十四條 參與認購的投資者擅自轉(zhuǎn)讓限售期限未滿的 證券的，中國證監(jiān)會可以責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的，十二個月內(nèi)不 得作為特定對象認購證券。
第八十五條 相關(guān)主體違反本辦法第六十六條規(guī)定的，中 國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、 認定為不適當(dāng)人選、一年至三年內(nèi)不接受發(fā)行證券相關(guān)文件的監(jiān) 管措施，以及市場禁入的措施;保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡 責(zé)的，中國證監(jiān)會還可以采取一年至三年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其 責(zé)任人員出具的與注冊申請有關(guān)的文件等監(jiān)管措施。
第八十六條 上市公司及其控股股東和實際控制人、董事、 監(jiān)事、高級管理人員，保薦人、承銷商、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān) 執(zhí)業(yè)人員、參與認購的投資者，在證券發(fā)行并上市相關(guān)的活動中 存在其他違反本辦法規(guī)定行為的，中國證監(jiān)會視情節(jié)輕重，采取 責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開說明、責(zé)令定期報 告、認定為不適當(dāng)人選、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件等監(jiān)管 措施，或者采取證券市場禁入的措施。
第八十七條 上市公司及其控股股東、實際控制人、保薦 人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員違反《證券法》依法應(yīng)予以行政處罰的，中國證監(jiān)會依法予以處罰;涉嫌犯罪的，依法移送司法 機關(guān)，追究其刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第八十八條 本辦法所稱戰(zhàn)略投資者，是指符合下列情形 之一，且具有同行業(yè)或者相關(guān)行業(yè)較強的重要戰(zhàn)略性資源，與上市公司謀求雙方協(xié)調(diào)互補的長期共同戰(zhàn)略利益，愿意長期持有上 市公司較大比例股份，愿意并且有能力認真履行相應(yīng)職責(zé)，委派 董事實際參與公司治理，提升上市公司治理水平，幫助上市公司 顯著提高公司質(zhì)量和內(nèi)在價值，具有良好誠信記錄，最近三年未 受到中國證監(jiān)會行政處罰或者被追究刑事責(zé)任的投資者： (一)能夠給上市公司帶來國際國內(nèi)領(lǐng)先的核心技術(shù)資源， 顯著增強上市公司的核心競爭力和創(chuàng)新能力，帶動上市公司的產(chǎn) 業(yè)技術(shù)升級，顯著提升上市公司的盈利能力; (二)能夠給上市公司帶來國際國內(nèi)領(lǐng)先的市場、渠道、品 牌等戰(zhàn)略性資源，大幅促進上市公司市場拓展，推動實現(xiàn)上市公 司銷售業(yè)績大幅提升。 境外戰(zhàn)略投資者應(yīng)當(dāng)同時遵守國家的相關(guān)規(guī)定。
第八十九條 符合《若干意見》等規(guī)定的紅籌企業(yè)，首次 公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市后，發(fā)行股票還應(yīng)當(dāng)符合本辦法的 規(guī)定符合《若干意見》等規(guī)定的紅籌企業(yè)，首次公開發(fā)行存托憑 證并在創(chuàng)業(yè)板上市后，發(fā)行以紅籌企業(yè)新增證券為基礎(chǔ)證券的存 托憑證，適用《證券法》《若干意見》以及本辦法關(guān)于上市公司 發(fā)行股票的規(guī)定，本辦法沒有規(guī)定的，適用中國證監(jiān)會關(guān)于存托 憑證的有關(guān)規(guī)定。 發(fā)行存托憑證的紅籌企業(yè)境外基礎(chǔ)股票配股時，相關(guān)方案安 排應(yīng)當(dāng)確保存托憑證持有人實際享有權(quán)益與境外基礎(chǔ)股票持有 人權(quán)益相當(dāng)。
第九十條 上市公司發(fā)行優(yōu)先股、向員工發(fā)行證券用于激 勵的辦法，由中國證監(jiān)會另行規(guī)定。
第九十一條 上市公司向特定對象發(fā)行股票將導(dǎo)致上市公 司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。
第九十二條 依據(jù)本辦法通過向特定對象發(fā)行股票取得的 上市公司股份，其減持不適用《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份 的若干規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定。
第九十三條 本辦法自公布之日起施行?！秳?chuàng)業(yè)板上市公司 證券發(fā)行管理暫行辦法》(證監(jiān)會令第 164 號)同時廢止。
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