1、公共物品及其特征
定義:公共物品是指增加一個人對該物品的消費(fèi),并不同時減少其他人對該物品消費(fèi)的那類物品。由美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家保羅·薩繆爾森首次提出來的。特征:消費(fèi)上的非競爭性和非排他性。非競爭性是主要特征,非排他性是派生特征。
?、俜歉偁幮裕?指的是某種公共物品一旦被提供,增加一個人的消費(fèi)并不增加任何額外成本,也就是增加一個人消費(fèi)的邊際供給成本為零。這一特征強(qiáng)調(diào)了集體提供公共物品的潛在收益。
?、诜桥潘裕?指的是 一種公共物品一旦被提供出來,要排除一個額外的消費(fèi)者在技術(shù)上不可行,或者盡管技術(shù)上排他是可行的,但這樣做的成本過高。這一特征指出了通過市場機(jī)制提供公共物品的潛在困難。
上述公共物品的兩個特征中,正因?yàn)楣参锲肪哂邢M(fèi)上的非競爭性,若是由于個人沒有付費(fèi)而阻止他的消費(fèi),則違反了社會資源有效利用的帕累托準(zhǔn)則。
2、公共物品的需求顯示
私人物品的需求顯示是通過自愿的市場交易實(shí)現(xiàn)的;公共物品的需求顯示是通過具有強(qiáng)制性的政治交易實(shí)現(xiàn)的。
決策機(jī)制的形式:一般介于獨(dú)裁(一個人說了算)和一致同意之間,稱為多數(shù)決策規(guī)則或少數(shù)服從多數(shù)。常見的多數(shù)決策機(jī)制有:相對多數(shù)決策、二輪決選制、逆向排除法、博爾達(dá)計(jì)分法、孔多塞規(guī)則、贊同投票等。
3、公共物品供給的制度結(jié)構(gòu)
1)公共物品供給的制度結(jié)構(gòu):理性的社會成員將利用其智慧,通過規(guī)則的創(chuàng)新,以獲取來自公共物品交易的共同利益,并公正地分享收益和分擔(dān)成本。
2)內(nèi)容:該制度結(jié)構(gòu)涉及以下四方面內(nèi)容:
①公共物品供給的決策制度:何種物品應(yīng)當(dāng)被公共地而不是私人地提供?提供多少?決策問題是公共物品供給制度結(jié)構(gòu)的核心。
?、诠参锲饭┙o的融資制度:由誰為公共物品付費(fèi)?以何種方式付費(fèi)?
?、酃参锲饭┙o的生產(chǎn)制度:由誰負(fù)責(zé)公共物品的生產(chǎn)或公共服務(wù)的遞送?以何種方式生產(chǎn)與遞送?
④公共物品的受益分配制度:誰將成為公共物品供給的最終受益者?受益的規(guī)模和結(jié)構(gòu)狀況如何?
建立制度結(jié)構(gòu)的目標(biāo)是建立一個多元的、競爭性的、有效率的均衡發(fā)展的公共物品供給制度結(jié)構(gòu)。
4、公共物品的融資與生產(chǎn):公共物品的供給包括兩重含義。
公共物品供給的 兩重含義 | 類別 | 具體內(nèi)容 |
公共物品的融資 | 政府融資 | “免費(fèi)搭車”使得公共物品市場融資機(jī)制失靈,所以政府應(yīng)作為公共物品供給的資金提供者,以強(qiáng)制稅收的形式為公共物品融資。政府融資的缺點(diǎn)是難以滿足社會成員對公共物品的多樣化需求。 |
私人融資 | 非排他性成為對自愿融資起阻礙作用的關(guān)鍵因素。盡管有這種限制,公共物品有時還經(jīng)由收費(fèi)的集體行動而被自愿提供,特別是在公共物品的受益結(jié)構(gòu)和成本分擔(dān)都比較清晰的小規(guī)模集體中,或者當(dāng)提供者同時也是該公共物品的主要受益者時。私人融資的缺點(diǎn)是可能導(dǎo)致公共物品供給的數(shù)量不足和結(jié)構(gòu)不平衡。 | |
聯(lián)合融資 | 對于政府來說,通過價格機(jī)制激勵私人自愿提供公共物品,而不是親自來提供,則是最為理想的。常見的手段是政府以財政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等方式,鼓勵私人機(jī)構(gòu)提供公共物品。 | |
公共物品的生產(chǎn) | 政府生產(chǎn) | 代表公眾利益的政治家雇傭公共雇員,與他們簽訂就業(yè)合同,合同中對所需提供的物品或服務(wù)做出具體規(guī)定。 |
合同外包 | 是指政治家首先與私人廠商簽約,再由這個私人廠商與其雇員簽訂勞務(wù)合同,按政府的要求完成公共物品或服務(wù)的生產(chǎn)任務(wù)。合同外包是公共服務(wù)提供私有化的表現(xiàn)。 | |
| 從交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)和不完全合同理論的角度看,各類組織(包括政府機(jī)關(guān))在最小化交易費(fèi)用方面具有不同的優(yōu)勢。應(yīng)當(dāng)通過不同組織結(jié)構(gòu)間的比較制度分析,來確定何種組織結(jié)構(gòu)在何種公共物品的生產(chǎn)上具有相對效率。 |
5、市場和市場效率
?、偈袌鱿到y(tǒng):居民、企業(yè)、政府三個相對獨(dú)立主體組成;市場:商品交易的場所。
②政府經(jīng)濟(jì)活動范圍:提供公共物品或服務(wù);矯正外部性;維持有效競爭;調(diào)節(jié)收入分配;穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)。
6、財政的基本職能:財政具有資源配置、收入分配、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展等3個職能。
7、資源配置
1)資源配置職能的含義:主要是將一部分社會資源集中起來形成財政收入,然后通過財政支出分配活動,由政府提供公共物品和服務(wù),引導(dǎo)社會資金的流向,彌補(bǔ)市場的缺陷,最終實(shí)現(xiàn)全社會資源配置效率的最優(yōu)狀態(tài)。
2)資源配置職能的范圍
財政資源配置職能的范圍大小決定于政府的職能范圍,應(yīng)當(dāng)是市場失靈而又為社會公共需要的公共物品和服務(wù)。主要包括:
①滿足政府執(zhí)行職能的需要,包括政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和執(zhí)行社會公共服務(wù)的領(lǐng)域,如國家安全支出、一般公共服務(wù)支出。
?、谑袌霾荒苡行峁┒鐣中枰臏?zhǔn)公共物品和服務(wù)的開支,如公共衛(wèi)生、科技、公共工程。
③對社會資源配置的引導(dǎo)支出,如矯正外部效應(yīng),維護(hù)市場競爭。
3)公共財政配置社會資源的機(jī)制和手段
①根據(jù)政府職能的動態(tài)變化確定社會公共需要的基本范圍,確定公共財政收支占國內(nèi)生產(chǎn)總值的合理比例,從總量上實(shí)現(xiàn)有效的社會資源配置原則;
?、趦?yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。要正確安排財政支出中的購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出;消費(fèi)性支出和投資性支出的比例,合理安排財政投資支出規(guī)模和結(jié)構(gòu);
?、蹫楣补こ烫峁┍匾馁Y金保障;
?、芡ㄟ^政府直接投資、財政貼息、稅收優(yōu)惠等方式,引導(dǎo)和調(diào)節(jié)社會投資方向,提高社會整體投資效率;
⑤通過實(shí)行部門預(yù)算制度、建立國庫集中收付制度和績效評價制度等體制、機(jī)制改革提高財政自身管理和運(yùn)營效率。
8、收入分配
①財政收入分配的含義:是指政府運(yùn)用財政手段調(diào)整國民收入初次分配結(jié)果的職能。
②財政收入分配的目標(biāo):實(shí)現(xiàn)公平收入分配的目標(biāo)。
9、財政實(shí)現(xiàn)收入分配職能的機(jī)制和手段
①根據(jù)市場和政府的職責(zé)分工,明確市場和財政對社會收入分配的范圍和界限;
②加強(qiáng)稅收調(diào)節(jié),通過稅收進(jìn)行的收入再分配活動,是在全社會范圍內(nèi)進(jìn)行的收入的直接調(diào)節(jié),
有一定的強(qiáng)制性。如通過企業(yè)所得稅、個人所得稅將企業(yè)和個人的收益調(diào)節(jié)到合理水平,通過資源稅調(diào)節(jié)自然資源形成的級差收入。
③發(fā)揮財政轉(zhuǎn)移支付作用,通過轉(zhuǎn)移性支付對收入進(jìn)行再分配,是將資金直接補(bǔ)貼給地區(qū)和個人,有明確的受益對象、受益范圍和政策選擇性,對改變社會不公的程度具有重要作用。
如增加對經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對較慢地區(qū)的轉(zhuǎn)移性支出,增加社會保障,收入保障,教育和健康等個人轉(zhuǎn)移性支出等。
?、馨l(fā)揮公共支出的作用。通過公共支出提供社會福利(如公共衛(wèi)生防疫、福利設(shè)施與服務(wù)、住房)等進(jìn)行的收入分配,在受益對象上具有廣泛性和普遍性。
10、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能
含義:是指通過財政活動對生產(chǎn)、消費(fèi)、投資和儲蓄等發(fā)生影響達(dá)到穩(wěn)定和發(fā)展經(jīng)濟(jì)目的。
四大目標(biāo):充分就業(yè),物價穩(wěn)定,經(jīng)濟(jì)增長,國際收支平衡。
財政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能重點(diǎn):維持社會資源在高水平利用狀況下的穩(wěn)定。
經(jīng)濟(jì)發(fā)展要建立在經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)上,經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定要以經(jīng)濟(jì)發(fā)展為前提。
財政實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能的機(jī)制和手段
?、偻ㄟ^財政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)配合,推動社會總供求的基本平衡,保證物價和經(jīng)濟(jì)增長穩(wěn)定,實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和國際收支平衡;
?、谕ㄟ^稅收、財政補(bǔ)貼、財政貼息、公債等,調(diào)節(jié)社會投資需求水平,影響就業(yè)水平,使經(jīng)濟(jì)保持一定的增長;通過財政直接投資,調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu),調(diào)節(jié)社會有效供給能力。
?、弁ㄟ^稅收等調(diào)節(jié)個人消費(fèi)水平和結(jié)構(gòu);
?、茇斦哟髮?jié)約資源、能源和環(huán)境保護(hù)的投入,加大對科技、文化、衛(wèi)生、教育事業(yè)的投入,完善社會保障制度建設(shè)等等,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會的協(xié)調(diào)健康發(fā)展。
11、公共選擇
含義 | 對非市場決策的經(jīng)濟(jì)學(xué)研究,是關(guān)于“政府失靈”的理論,它分析的是政治場景和公共選擇中的個人(包括投票人、政治家、官僚)行為。它從與經(jīng)濟(jì)學(xué)同樣的個人主義方法論和“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)出發(fā),對個人在政治環(huán)境中的行為,做出科學(xué)的分析與判斷。 | |
產(chǎn)生 | 產(chǎn)生于20世紀(jì)40--50年代的美國。 | |
代表人物 | 詹姆斯·布坎南、戈登·塔洛克等 | |
理論基石 | 個人主義方法論 | 人們只能通過對個人及其行為的理解來理解社會 |
經(jīng)濟(jì)人假設(shè) | 政治場景中的個人都是自利、理性和效用最大化者,必定在政治場景的特定激勵和約束下,調(diào)整自己的行為,以謀求自我利益最大化,而不是公眾利益最大化。 | |
作為一種交易的政治過程 | 和市場過程一樣,政治過程也可以看作是一種個人之間的交易網(wǎng)絡(luò)。所不同的是: |
12、政府失靈及其表現(xiàn)形式
?、龠x民“理性的無知”與“理性的非理性”
1)唐斯的“理性投票人假說”,盡管公共物品供給數(shù)量和質(zhì)量,以及其成本分擔(dān),事關(guān)每個人的切身利益,但是作為公共物品需求者和投票者,個人也許沒有動機(jī)通過投票傳達(dá)對公共物品的需求信息。理性的個人投票與否,取決于參加投票的期望凈收益。
2)“理性的無知”,是指理性的選民由于不指望自己的一票能夠影響選舉結(jié)果,因而沒有動力花費(fèi)時間和成本去搜尋有關(guān)選舉的信息。
3)“理性的非理性”是指,正是由于手中的一票對于選舉結(jié)果無足輕重,即使擁有必要的信息,選民也不愿意投入精力和時間,他們不會好好利用這些信息。這導(dǎo)致選民往往胡亂投下、自己那神圣的一票,根本沒有正確表達(dá)自己的偏好,何談?wù)鶕?jù)選民表達(dá)的偏好來有效提供公共物品與服務(wù)呢?
?、谡渭遥ㄕh)選票極大化
只有符合中間選民偏好的綱領(lǐng)或提案,才有助于實(shí)現(xiàn)選票極大化的目標(biāo)。一味迎合中間選民的利益,必然導(dǎo)致少數(shù)派社會成員的利益和訴求被忽視,有違社會公正原則。
?、弁镀毖h(huán):投票循環(huán)又被稱作“孔多塞悖論” ??锥嗳鲝?,集體應(yīng)當(dāng)選擇在兩兩對決中以簡單多數(shù)勝出的議案,該種形式的選舉規(guī)則被稱之為“孔多塞規(guī)則( Condorcet procedure)”,其核心思想一般由“三個選民一三個選項(xiàng),兩兩表決、得多數(shù)票者獲勝”的簡單模型來表達(dá)。會出現(xiàn)投票循環(huán)的情況。
阿羅不可能定理:當(dāng)選項(xiàng)超過三個,社會成員超過三人時,所有的投票的規(guī)則都是有缺陷的,除非武斷決定勝出方案,否則民主投票將沒有任何結(jié)果。
?、芄倭朋w系無效率:尼斯坎南的官僚理論解釋了官僚體系缺乏效率的原因。該模型中的官僚機(jī)構(gòu)具有兩大特征:
1)官僚在給定需求約束和成本約束條件下,最大化本部門的總預(yù)算。
2)官僚機(jī)構(gòu)(行政部門及其公務(wù)人員)負(fù)責(zé)生產(chǎn)某種公共物品與服務(wù)(或其組合),以與其服務(wù)對象(立法機(jī)構(gòu)或其中間投票人)的預(yù)算撥款相交換。
☆尼斯坎南模型在公共物品的政府生產(chǎn)上,具有重要的政策含義:
第一,應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)官僚部門內(nèi)部的競爭性,增加某一行業(yè)官僚部門的數(shù)量是方法之一,也可以允許其他行業(yè)現(xiàn)有的官僚部門通過業(yè)務(wù)參與以強(qiáng)化競爭;
第二,通過改變對官僚的激勵,引導(dǎo)其最小化既定產(chǎn)出的成本;
第三,通過公共物品和服務(wù)的生產(chǎn)外包,讓更多的私人營利性企業(yè)加入到公共物品和服務(wù)的生產(chǎn)過程中來,以期提有效率。
?、堇婕瘓F(tuán)與尋租:利益集團(tuán)尋求租金的努力,通過影響政府稅收、管制、關(guān)稅保護(hù)等政策,導(dǎo)致了非生產(chǎn)性再分配,既降低了經(jīng)濟(jì)效率,又浪費(fèi)了社會資源。除此之外,利益集團(tuán)還通過提供經(jīng)濟(jì)資助直接影響行政和立法的選舉格局;通過戰(zhàn)略性地提供與公共政策相關(guān)的信息以影響公共政策。
13、建立現(xiàn)代財政制度
?、俳F(xiàn)代財政制度的重要意義:現(xiàn)代財政制度是國家治理的基石。我國發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問題依然突出。
②我國財政制度主要存在問題:預(yù)算管理制度問題;稅收制度不適應(yīng);中央和地方事權(quán)與支出劃分問題;財政收入中低速增長與財政支出剛性的矛盾。
?、劢F(xiàn)代財政制度的方向:完善立法,明確事權(quán),改革稅制,穩(wěn)定稅負(fù),透明預(yù)算,提有效率。
④建立現(xiàn)代財政制度的主要任務(wù):
1)建立完整、規(guī)范、透明、有效的現(xiàn)代政府預(yù)算管理制度;
2)建設(shè)有利于科學(xué)發(fā)展、社會公平、市場統(tǒng)一的稅收制度體系(優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu),完善調(diào)節(jié)功能,穩(wěn)定宏觀稅負(fù));
3)健全中央和地方財力與事權(quán)相匹配的財政體制(事權(quán)和支出責(zé)任劃分,收入劃分)。