第五章客戶資產(chǎn)保護

第六十九條客戶的保證金和委托資產(chǎn)屬于客戶資產(chǎn)，歸客戶所有?？蛻糍Y產(chǎn)應當與期貨公司的自有資產(chǎn)相互獨立、分別管理。非因客戶本身的債務或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形，不得查封、凍結、扣劃或者強制執(zhí)行客戶資產(chǎn)。期貨公司破產(chǎn)或者清算時，客戶資產(chǎn)不屬于破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。

第七十條期貨公司應當在期貨保證金存管銀行開立期貨保證金賬戶。

期貨公司開立、變更或者撤銷期貨保證金賬戶的，應于當日向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構備案，并通過規(guī)定方式向客戶披露賬戶開立、變更或者撤銷情況。

第七十一條客戶應當向期貨公司登記以本人名義開立的用于存取期貨保證金的結算賬戶。

期貨公司和客戶應當通過備案的期貨保證金賬戶和登記的期貨結算賬戶轉賬存取保證金。

第七十二條期貨公司存管的客戶保證金應當全額存放在期貨保證金賬戶和期貨交易所專用結算賬戶內(nèi)，嚴禁在期貨保證金賬戶和期貨交易所專用結算賬戶之外存放。

第七十三條期貨公司應當按照規(guī)定及時向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構報送信息。

第七十四條期貨保證金存管銀行未按規(guī)定向期貨保證金安全存管監(jiān)控機構報送信息，被期貨交易所采取自律監(jiān)管措施或者被中國證監(jiān)會采取監(jiān)管措施、處以行政處罰的，期貨公司應當暫停在該存管銀行開立期貨保證金賬戶，并將期貨保證金轉存至其他符合規(guī)定的期貨保證金存管銀行。

第七十五條期貨公司應當按照期貨交易所規(guī)則，繳存結算擔保金，并維持最低數(shù)額的結算準備金等專用資金，確?？蛻粽＝灰?。

第七十六條除依據(jù)《期貨交易管理條例》第二十八條劃轉外，任何單位或者個人不得以任何形式占用、挪用客戶保證金。

客戶在期貨交易中違約造成保證金不足的，期貨公司應當以風險準備金和自有資金墊付，不得占用其他客戶保證金。

期貨公司應當按照規(guī)定提取、管理和使用風險準備金，不得挪作他用。

第六章監(jiān)督管理

第七十七條期貨公司應當按照規(guī)定報送年度報告、月度報告等資料。

期貨公司法定代表人、經(jīng)營管理主要負責人、首席風險官、財務負責人應當對年度報告和月度報告簽署確認意見；監(jiān)事會或監(jiān)事應對年度報告進行審核并提出書面審核意見；期貨公司董事應當對年度報告簽署確認意見。

期貨公司年度報告、月度報告簽字人員應當保證報告內(nèi)容真實、準確、完整；對報告內(nèi)容有異議的，應當注明意見和理由。

第七十八條中國證監(jiān)會及其派出機構可以要求下列機構或者個人，在指定期限內(nèi)報送與期貨公司經(jīng)營相關的資料：

（一）期貨公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他工作人員；

（二）期貨公司股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人；

（三）期貨公司控股、參股或者實際控制的企業(yè)；

（四）為期貨公司提供相關服務的會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構等中介服務機構。

報送、提供或者披露的資料、信息應當真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第七十九條持有期貨公司5%以上股權的股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人在期貨公司從事期貨交易的，期貨公司應當自開戶之日起5個工作日內(nèi)向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告開戶情況，并定期報告交易情況。

第八十條發(fā)生下列事項之一的，期貨公司應當在5個工作日內(nèi)向住所地中國證監(jiān)會派出機構書面報告：

（一）變更公司名稱、形式、章程；

（二）發(fā)生本辦法第十七條規(guī)定情形以外的股權或者注冊資本變更；

（三）變更分支機構負責人或者營業(yè)場所；

（四）作出終止業(yè)務等重大決議；

（五）被有權機關立案調(diào)查或者采取強制措施；

（六）發(fā)生影響或者可能影響期貨公司經(jīng)營管理、財務狀況或者客戶資產(chǎn)安全等重大事件；

（七）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

上述事項涉及期貨公司分支機構的，期貨公司應當同時向分支機構住所地中國證監(jiān)會派出機構書面報告。

第八十一條期貨公司聘請或者解聘會計師事務所的，應當自作出決定之日起5個工作日內(nèi)向住所地中國證監(jiān)會派出機構報告；解聘會計師事務所的，應當說明理由。

第八十二條期貨公司應當按照規(guī)定，公示基本情況、歷史情況、分支機構基本情況、董事及監(jiān)事信息、高級管理人員及從業(yè)人員信息、公司股東信息、公司誠信記錄以及中國證監(jiān)會要求的其他信息。

第八十三條中國證監(jiān)會可以按照規(guī)定對期貨公司進行分類監(jiān)管。

第八十四條中國證監(jiān)會及其派出機構可以對期貨公司及其分支機構進行定期或者不定期現(xiàn)場檢查。

中國證監(jiān)會及其派出機構依法進行現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書，必要時可以聘請外部專業(yè)人士協(xié)助檢查。

中國證監(jiān)會及其派出機構可以對期貨公司子公司以及期貨公司的控股股東、實際控制人進行延伸檢查。

第八十五條中國證監(jiān)會及其派出機構對期貨公司及其分支機構進行檢查，有權采取下列措施：

（一）詢問期貨公司及其分支機構的工作人員，要求其對被檢查事項作出解釋、說明；

（二）查閱、復制與被檢查事項有關的文件、資料；

（三）查詢期貨公司及其分支機構的客戶資產(chǎn)賬戶；

（四）檢查期貨公司及其分支機構的信息系統(tǒng)，調(diào)閱交易、結算及財務數(shù)據(jù)。

第八十六條中國證監(jiān)會及其派出機構認為期貨公司可能存在下列情形之一的，可以要求其聘請中介服務機構進行專項審計、評估或者出具法律意見：

（一）期貨公司年度報告、月度報告或者臨時報告等存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

（二）違反客戶資產(chǎn)保護、期貨保證金安全存管監(jiān)控規(guī)定或者風險監(jiān)管指標管理規(guī)定；

（三）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則認定的其他情形。

期貨公司應當配合中介服務機構工作。

第八十七條期貨公司違反本辦法有關規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以對其采取監(jiān)管談話、責令改正、出具警示函等監(jiān)督管理措施。

第八十八條期貨公司或其分支機構有下列情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以依據(jù)《期貨交易管理條例》第五十五條規(guī)定采取監(jiān)管措施：

（一）公司治理不健全，部門或者崗位設置存在較大缺陷，關鍵業(yè)務崗位人員缺位或者未履行職責，可能影響期貨公司持續(xù)經(jīng)營；

（二）業(yè)務規(guī)則不健全或者未有效執(zhí)行，風險管理或者內(nèi)部控制等存在較大缺陷，經(jīng)營管理混亂，可能影響期貨公司持續(xù)經(jīng)營或者可能損害客戶合法權益；

（三）不符合有關客戶資產(chǎn)保護或者期貨保證金安全存管監(jiān)控規(guī)定，可能影響客戶資產(chǎn)安全；

（四）未按規(guī)定執(zhí)行分支機構統(tǒng)一管理制度，經(jīng)營管理存在較大風險或者風險隱患；

（五）未按規(guī)定實行投資者適當性管理制度，存在較大風險或者風險隱患；

（六）未按規(guī)定委托或者接受委托從事中間介紹業(yè)務；

（七）交易、結算或者財務信息系統(tǒng)存在重大缺陷，可能造成有關數(shù)據(jù)失真或者損害客戶合法權益；

（八）信息系統(tǒng)不符合規(guī)定；

（九）股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人停業(yè)、發(fā)生重大風險或者涉嫌嚴重違法違規(guī)，可能影響期貨公司治理或者持續(xù)經(jīng)營；

（十）存在重大糾紛、仲裁、訴訟，可能影響持續(xù)經(jīng)營；

（十一）未按規(guī)定進行信息報送、披露或者報送、披露的信息存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

（十二）其他不符合持續(xù)性經(jīng)營規(guī)則規(guī)定或者出現(xiàn)其他經(jīng)營風險的情形。

對經(jīng)過整改仍未達到經(jīng)營條件的分支機構，中國證監(jiān)會派出機構有權依法關閉。

第八十九條期貨公司股東、實際控制人、其他關聯(lián)人，為期貨公司提供相關服務的會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構等中介服務機構違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以對其采取監(jiān)管談話、責令改正、出具警示函等監(jiān)督管理措施。

第九十條期貨公司的股東、實際控制人或者其他關聯(lián)人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以責令其限期整改：

（一）占用期貨公司資產(chǎn)；

（二）直接任免期貨公司董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者非法干預期貨公司經(jīng)營管理活動；

（三）股東未按照出資比例或者所持股份比例行使表決權；

（四）報送、提供或者出具的材料、信息或者報告等存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

因前款情形致使期貨公司不符合持續(xù)性經(jīng)營規(guī)則或者出現(xiàn)經(jīng)營風險的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以依據(jù)《期貨交易管理條例》第五十五條的規(guī)定責令控股股東轉讓股權或者限制其行使股東權利。

第九十一條未經(jīng)中國證監(jiān)會或其派出機構批準，任何個人或者單位及其關聯(lián)人擅自持有期貨公司5％以上股權，或者通過提供虛假申請材料等方式成為期貨公司股東的，中國證監(jiān)會或其派出機構可以責令其限期轉讓股權。該股權在轉讓之前，不具有表決權、分紅權。