第三十七條　基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
　?。ㄒ唬┠技鸬哪康暮突鹈Q(chēng)；
　　（二）基金管理人、基金托管人的名稱(chēng)和住所；
　?。ㄈ┗疬\(yùn)作方式；
　?。ㄋ模┓忾]式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開(kāi)放式基金的募集份額總額；
　　（五）確定基金價(jià)額發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則；
　　（六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；
　?。ㄆ撸┗鸱蓊~持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則；
　　（八）基金份額發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式，以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式；
　?。ň牛┗鹗找娣峙湓瓌t、執(zhí)行方式；
　?。ㄊ┳鳛榛鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藞?bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例；
　?。ㄊ唬┡c基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式；
　?。ㄊ┗鹭?cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制；
　?。ㄊ┗鹳Y產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式；
　?。ㄊ模┗鹉技具_(dá)到法定要求的處理方式；
　?。ㄊ澹┗鸷贤獬徒K止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式；
　?。ㄊ?zhēng)議解決方式；
　?。ㄊ撸┊?dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。
　　【釋義】　本條是對(duì)基金合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容的規(guī)定。
　　基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。本條規(guī)定基金合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容是：
　　一、募集基金的目的和基金名稱(chēng)
　　募集基金的目的是指通過(guò)基金管理人的專(zhuān)業(yè)理財(cái)和集合投資，為社會(huì)公眾提供風(fēng)險(xiǎn)較低的投資工具?；鹈Q(chēng)是指經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)募集的該支基金的稱(chēng)謂。比如“廣發(fā)聚富開(kāi)放式證券投資基金”。
　　二、基金管理人、基金托管人的名稱(chēng)和住所
　　在基金合同中訂明基金管理人、基金托管人的具體機(jī)構(gòu)名稱(chēng)和力公地址，便于投資人查詢(xún)。
　　三、基金運(yùn)作方式
　　根據(jù)本法規(guī)定，基金運(yùn)作方式可以采用封閉式、開(kāi)放式或者其他方式。封閉式基金，是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。開(kāi)放式基金，是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回的基金。采用其他運(yùn)作方式的基金，其基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的辦法，由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定。在基金合同中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本法對(duì)封閉式基金、開(kāi)放式基金的定義以及時(shí)采用其他動(dòng)作方式的基金的規(guī)定，具體訂明該支基金是封閉式基金、開(kāi)放式基金還是采用其他運(yùn)作方式的基金。
　　四、封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開(kāi)放式基金的募集份額總額
　　本項(xiàng)規(guī)定的基金份額總額，是指經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的，基金管理人計(jì)劃募集的封閉式基金的基金規(guī)模。根據(jù)本法規(guī)定，封閉式基金的基金份額總額經(jīng)核準(zhǔn)后在基金合同期限內(nèi)固定不變。所以，對(duì)于封閉式基金，應(yīng)當(dāng)在基金合同中訂明基金份額總額，使投資人了解該支基金的規(guī)模。由于封閉式基金只能在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回，只有到基金合同期滿(mǎn)后才能對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。因此，本項(xiàng)要求封閉式基金應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定合同期限，使投資人了解該支基金的存續(xù)期限。對(duì)于開(kāi)放式基金，本項(xiàng)沒(méi)有要求在基金合同中訂明基金份額總額和基金合同期限，這是因?yàn)殚_(kāi)放式基金的基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回。因此，本項(xiàng)只要求開(kāi)放式基金在基金合同中約定募集份額總額。
　　五、確定基金份額發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則
　　基金份額是指向投資者公開(kāi)發(fā)行的，表示持有人按其所持份額對(duì)基金財(cái)產(chǎn)享有收益分配權(quán)、清算后剩余財(cái)產(chǎn)取得權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。在基金合同中訂明基金份額的發(fā)售日期、基金份額面值以及基金份額認(rèn)購(gòu)、開(kāi)放式基金的基金份額申購(gòu)等費(fèi)用的原則，便于投資人購(gòu)買(mǎi)。
　　六、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)為了保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，本法對(duì)基金份額持有人的權(quán)利作了專(zhuān)門(mén)規(guī)定，比如：分享基金財(cái)產(chǎn)收益；參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料；對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起行政訴訟以及基金合同約定的其他權(quán)利。同時(shí)，本法對(duì)基金管理人、基金托管人的職責(zé)作了明確規(guī)定，要求其管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。在基金合同中約定基金份額持有人、基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在遵守本法有關(guān)規(guī)定的前提下，結(jié)合證券投資基金活動(dòng)的實(shí)際情況作出具體規(guī)定。
　　七、基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則
　　根據(jù)本法規(guī)定，提前終止基金合同，基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式，提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)，更換基金管理人、基金托管人及基金合同約定的其他事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由基金價(jià)額持有人大會(huì)審議通過(guò)?；鸱蓊~持有人大會(huì)由基金管理人召集，基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集。召集人應(yīng)當(dāng)至少提前3O日公告基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)?；鸱蓊~持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表50%以上的基金份額持有人參加，方可召開(kāi)。大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的50%以上通過(guò)；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)?；鸷贤诩s定基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則方面，應(yīng)當(dāng)在符合本法上述規(guī)定的前提下，作出具體規(guī)定。
　　八、基金份額發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式
　　本項(xiàng)規(guī)定包括封閉式基金和開(kāi)放式基金，如果是封閉式基金，應(yīng)當(dāng)訂明基金份額發(fā)售、交易的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式；如果是開(kāi)放式基金，應(yīng)當(dāng)訂明基金份額發(fā)售、申購(gòu)、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式。
　　九、基金收益分配原則、執(zhí)行方式
　　基金收益分配原則主要包括基金收益分配的基本比例、分配次數(shù)、分配時(shí)間、分配政策等。比如：基金收益分配應(yīng)當(dāng)采取現(xiàn)金形式，每年至少分配一次；基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年虧損后，才可以進(jìn)行當(dāng)年收益分配；基金投資當(dāng)年虧損，則不應(yīng)進(jìn)行收益分配。
　　十、作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例
　　依照基金合同的約定取得管理費(fèi)、托管費(fèi)，是基金管理人、基金托管人的權(quán)利，因此，應(yīng)當(dāng)在基金合同中對(duì)管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例作出約定。
　　十一、與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式
　　除管理費(fèi)、托管費(fèi)外，在管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)還會(huì)產(chǎn)生其他費(fèi)用，需要在基金財(cái)產(chǎn)中提取，比如上市年費(fèi)、證券交易費(fèi)用、信息披露費(fèi)用、持有人大會(huì)費(fèi)用、審計(jì)費(fèi)用和律師費(fèi)用等。這些費(fèi)用的提取涉及基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人的利益，需要在基金合同中對(duì)其提取和支付方式作出約定。
　　十二、基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制
　　根據(jù)本法規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)投資于上市交易的股票、債券以及國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種?；鹭?cái)產(chǎn)不得用于下列投資：承銷(xiāo)證券；向他人貸款或者提供擔(dān)保；從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外；向基金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣(mài)其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；買(mǎi)賣(mài)與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券；從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。在基金合同中約定投資方向和投資限制條款時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照本法上述規(guī)定，結(jié)合本基金的特點(diǎn)作出具體規(guī)定。
　　十三、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式
　　基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定可以在基金資產(chǎn)中扣除的費(fèi)用后的基金份額總額的價(jià)值。本法規(guī)定，基金管理人的職責(zé)之一是計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人的職責(zé)之一是復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值?；鹳Y產(chǎn)凈值直接關(guān)系到基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格，因此，應(yīng)當(dāng)在基金合同中訂明基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式，便于基金份額持有人了解情況。
　　十四、基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式
　　根據(jù)本法規(guī)定，基金募集期限屆滿(mǎn)，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，開(kāi)放式基金募集的基金份額總額超過(guò)核準(zhǔn)的募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿(mǎn)之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告?；鹉技谙迣脻M(mǎn)，不能滿(mǎn)足本法上述要求的，基金管理人應(yīng)當(dāng)以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；同時(shí)，在基金募集期限屆滿(mǎn)后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。在基金合同中約定基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照本法上述要求作出具體規(guī)定。
　　十五、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式
　　本法對(duì)基金合同終止情形的規(guī)定是：基金合同期限屆滿(mǎn)而未延期的，基金份額持有人大會(huì)決定終止的，基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒(méi)有新基金管理人、新基金托管人承接的。除本法上述規(guī)定外，基金合同還可以約定基金合同終止的其他情形。關(guān)于基金清算，應(yīng)當(dāng)訂明清算小組成立時(shí)間、人員組成、清算程序、清算費(fèi)用、基金清算剩余資產(chǎn)的分配等。
　　十六、爭(zhēng)議解決方式
　　主要約定基金合同當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，可以通過(guò)協(xié)商或者調(diào)解解決。不愿通過(guò)協(xié)商或者調(diào)解解決的，或者協(xié)商、調(diào)解不成的，可以依據(jù)基金合同中的仲裁條款或者事后達(dá)成的書(shū)面仲裁協(xié)議，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁?；鸷贤?dāng)事人沒(méi)有在基金合同中訂明仲裁條款，事后又沒(méi)有達(dá)成書(shū)面仲裁協(xié)議的，可以向人民法院起訴。
　　十七、當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)
　　除本條規(guī)定的上述事項(xiàng)外，基金合同當(dāng)事人還可以根據(jù)具體情況約定其他事項(xiàng)。

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