第四條　從事證券投資基金活動，應當遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。
　　【釋義】　本條是對證券投資基金活動應當遵循的基本原則的規(guī)定。
　　證券投資基金活動是重要的民事活動，應當遵循民事活動的基本原則。
　　一、自愿、公平、誠實信用原則
　　“自愿、公平、誠實信用”是國內(nèi)外民事活動共同遵循的基本原則。我國民法通則、合同法、證券法、信托法及其他一系列民事法律對此都有明確的規(guī)定。證券投資基金活動是重要的民事活動，應當遵循自愿、公平、誠實信用原則。所謂自愿原則，是指民事活動當事人地位平等，他們參與民事活動完全出于意思自治?；鸸芾砣?、基金托管人和基金份額持有人作為民事主體參與證券投資基金活動，地位平等，訂立證券投資基金合同，應當遵循自愿原則，任何機構(gòu)、組織或者個人都不得非法干預。所謂公平原則，是指民事活動當事人權(quán)利義務對等，任何一方不得隨意擴大自己的權(quán)利，加重對方的義務?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋恕笆苋酥?，代人理財”，在依法取得報酬的同時，必須履行忠實、勤勉、盡責義務，并應當對自己的過錯給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成的損害，依法承擔賠償責任?；鸱蓊~持有人只有依照法律的規(guī)定或者基金合同的約定，履行其認購基金份額的繳款義務后，才能按其所持基金份額享受收益和承擔風險。所謂誠實信用原則，是指民事活動當事人應當遵守社會公德，參與民事活動要誠實守信，執(zhí)行合同要履行承諾，不說謊，不失信，不弄虛作假，不欺騙對方當事人。證券投資基金活動以信托為基礎，自然要以信用為本?；鸱蓊~持有人出于對基金管理人和基金托管人的信任，將自己的財產(chǎn)委托給基金管理人和基金托管人管理運用，基金管理人和基金托管人應當以的誠信回報基金份額持有人。
　　二、不得損害國家利益和社會公共利益原則
　　國家利益和社會公共利益，是國家穩(wěn)定與發(fā)展的重大利益，各國政府都會運用國家強制力來維護其根本利益。我國目前尚處于從計劃經(jīng)濟向社會主義市場經(jīng)濟過渡的轉(zhuǎn)型期，國家鼓勵發(fā)展證券投資基金，目的是要有效發(fā)揮其專業(yè)管理、理性投資和分散風險的作用，增強投資者的信心，促進證券市場健康發(fā)展，支持國家經(jīng)濟建設，推進社會全面進步。從事證券投資基金活動，應當遵守國家法律、行政法規(guī)，依法保護基金份額持有人及相關當事人的合法權(quán)益。在謀取單位或者個人利益時，不得損害國家和社會公共利益。對損害國家和社會公共利益的，應當依法予以制裁。

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