條　為了規(guī)范證券投資基金活動，保護投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法。
　　【釋義】　本條是對證券投資基金法立法宗旨的規(guī)定。
　　立法宗旨又稱立法目的，是指通過法律的制定與實施要達(dá)到的目標(biāo)。立法宗旨統(tǒng)領(lǐng)整部法律，整部法律都要為實現(xiàn)立法宗旨服務(wù)。本法作為維護證券市場秩序、引領(lǐng)證券投資基金發(fā)展的重要法律，立法宗旨是：規(guī)范證券投資基金活動，保護投資人及其相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展。
　　一、規(guī)范證券投資基金活動
　　證券投資基金，是投資者在長期投資實踐中創(chuàng)造的一種將分散資金集中起來，委托專業(yè)機構(gòu)管理，進行組合證券投資，以分散風(fēng)險的投資方式，具有專業(yè)理財、理性投資、分散風(fēng)險的作用，是證券市場發(fā)展的必然產(chǎn)物，在發(fā)達(dá)國家已有百年歷史。我國證券市場的建立，起步較晚，發(fā)展很快，與國外成熟市場相比，中小投資者多，承受風(fēng)險能力弱，市場投機性強。發(fā)展證券投資基金，可以在競爭中造就一批理性的機構(gòu)投資者，發(fā)揮其專業(yè)理財、理性投資、分散風(fēng)險的作用，有利于增強投資者的信心，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置，促進我國證券市場的健康發(fā)展。1997年，國務(wù)院批準(zhǔn)頒布《證券投資基金管理暫行辦法》，對規(guī)范和促進我國證券投資基金的發(fā)展，發(fā)揮了重要作用。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，截止到2003年9月，我國已批準(zhǔn)開業(yè)的基金管理公司有32家，基金托管銀行有8家，募集證券投資基金87只，其中封閉式基金54只，開放式基金33只，基金資產(chǎn)規(guī)模1600多億份，資產(chǎn)凈值1500多億元，約占我國A股股票流通市值的13%。但是隨著我國證券法、信托法的相繼頒布施行和加入世貿(mào)組織，現(xiàn)行管理力、法已難以適應(yīng)我國證券投資基金進一步規(guī)范發(fā)展的需要。一是基金合同當(dāng)事人之間的信托法律關(guān)系不夠明確；二是基金管理與基金托管制度需要進一步完善；三是對基金份額持有人合法權(quán)益的保護力度需要進一步加強。據(jù)此，九屆全國人大財經(jīng)委員會根據(jù)立法規(guī)劃組織起草了證券投資基金法（草案），并于2002年7月將草案提請全國人大常委會審議。九屆全國人大常委會第二十九次會議對草案進行初步審議后，全國人大法律委員會、全國人大常委法制工作委員會進行了大量調(diào)查研究，并與全國人大財經(jīng)委員會、國務(wù)院法制辦、中國證監(jiān)會進行了多次協(xié)調(diào)，對草案作了系統(tǒng)修改。修改后的草案，經(jīng)十屆全國人大常委會第三次會議和第五次會議兩次審議，于2003年10月28日，以146票贊成，1票棄權(quán)，1票反對的表決結(jié)果通過，并于當(dāng)日，由中華人民共和國第九號主席令予以公布，自2004年6月1日起施行。依照本法規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進行證券投資活動（包括基金合同的訂立，基金份額的交易，基金份額的申購與贖回，基金的運作與信息披露，基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算等），適用本法；本法未規(guī)定的，適用信托法、證券法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。本法的規(guī)定明確了基金份額持有人與基金管理人和基金托管人之間的信托法律關(guān)系，突出了基金財產(chǎn)的獨立性，強化了對基金份額持有人合法權(quán)益的保護，為在新時期依法規(guī)范我國證券投資基金活動提供了有效的法律保障。
　　二、保護投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益
　　投資人即基金份額持有人。相關(guān)當(dāng)事人是指除基金份額持有人以外的參與證券投資基金活動的其他當(dāng)事人，包括基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構(gòu)、為基金出具審計報告或者法律意見書的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及為基金提供資產(chǎn)評估或者驗證服務(wù)的其他中介機構(gòu)等。
　　近年來，隨著我國證券投資基金的超常規(guī)發(fā)展，投資人隊伍不斷擴大，其中，中小投資者占絕大多數(shù)。他們?nèi)鄙俦匾馁Y金，沒有證券投資經(jīng)驗，出于對基金管理人和基金托管人的信任，將自己多年的積蓄委托給基金管理人和基金托管人進行證券投資，期望保值增值，從中獲取持續(xù)、穩(wěn)定、合理的收益。他們處于弱勢地位，但是他們卻為我國證券投資基金的發(fā)展作出了巨大的貢獻。他們好比養(yǎng)育證券投資基金的甘泉，需要細(xì)心呵護。證券投資基金發(fā)展的歷史表明，投資者的合法權(quán)益能否得到有效保護，是證券投資基金能否持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。證券投資基金要發(fā)展，必須取信于投資者，必須切實保護投資者的合法權(quán)益。為此，本法規(guī)定，基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)；不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)；不得不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；不得將基金財產(chǎn)用于法律禁止的投資活動；基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性；開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項；基金份額持有人有權(quán)依法自行召集持有人大會，并對大會審議事項作出決定；基金份額持有人有權(quán)對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟。與此同時，對其他相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益也要依法予以保護。依法保護投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，是本法的要務(wù)。
　　三、促進證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展
　　證券投資基金是證券市場發(fā)展的產(chǎn)物，是中小投資者對專業(yè)理財和理性投資的需要。依法促進證券投資基金的發(fā)展，有利于培養(yǎng)理性的機構(gòu)投資者，提高機構(gòu)投資者的誠信意識，增強中小投資者的投資信心，擴大直接融資比例，減輕銀行信貸壓力，優(yōu)化資源配置，化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險；有利于引導(dǎo)投資，活躍交易，防止過度投機，促進證券市場健康發(fā)展。黨的十六大提出要推進資本市場的改革開放和穩(wěn)定發(fā)展，十六屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于完善社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》對如何發(fā)展資本市場提出了更明確的要求，包括大力發(fā)展機構(gòu)投資者、拓寬合規(guī)資金入市渠道。證券投資基金法將黨的主張上升為法律，將促進證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展作為立法宗旨，充分體現(xiàn)了黨和國家對促進證券投資基金和證券市場健康發(fā)展的高度重視與關(guān)心。
　　上述立法宗旨是一個有機整體，相互關(guān)聯(lián)，不可分割，本法其他各項規(guī)范都是為實現(xiàn)這一立法宗旨服務(wù)的。認(rèn)真領(lǐng)會本法立法宗旨，即可掌握解讀本法各項規(guī)范的鑰匙，為落實本法各項規(guī)范，實現(xiàn)本法立法宗旨，提供有益的幫助。

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