中國證券監(jiān)督管理委員會2月14日發(fā)布【第164號令】：《關(guān)于修改〈創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行 管理暫行辦法〉的決定》 ，自公布之日起施行。修改了這些內(nèi)容：

一、第九條修改為：“上市公司發(fā)行證券，應(yīng)當符合《證券法》規(guī)定的條件，并且符合以下規(guī)定：

“(一)最近二年盈利，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù);但上市公司非公開發(fā)行股票的除外;

“(二)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，經(jīng)營成果真實。內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司財務(wù)報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性，以及營運的效率與效果;

“(三)最近二年按照上市公司章程的規(guī)定實施現(xiàn)金分紅;

“(四)最近三年及一期財務(wù)報表未被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告;被注冊會計師出具保留意見或者帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對上市公司無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除;

“(五)上市公司與控股股東或者實際控制人的人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開，機構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立，能夠自主經(jīng)營管理。上市公司最近十二個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔?；蛘哔Y金被上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項或者其他方式占用的情形。”

二、刪除第十一條第(一)項。

三、第十五條修改為：“非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當符合下列規(guī)定：“(一)特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件;

“(二)發(fā)行對象不超過三十五名?！鞍l(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當遵守國家的相關(guān)規(guī)定?！?/p>

四、第十六條修改為：“上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當符合下列規(guī)定：

“(一)發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價的百分之八十;

“(二)本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，六個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，十八個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;

“(三)本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定?！?/p>

五、刪除第十七條。

六、第三十二條改為三十一條，修改為：“股東大會就發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券作出的決定，應(yīng)當至少包括下列事項：

“(一)本辦法第三十條規(guī)定的事項;

“(二)債券利率;

“(三)債券期限;

“(四)回售條款;

“(五)還本付息的期限和方式;

“(六)轉(zhuǎn)股期;

“(七)轉(zhuǎn)股價格的確定和修正?！?/p>

七、第三十四條改為第三十三條，修改為：“上市公司年度股東大會可以根據(jù)公司章程的規(guī)定，授權(quán)董事會決定非公開發(fā)行融資總額不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之十的股票，該項授權(quán)在下一年度股東大會召開日失效。

“上市公司年度股東大會給予董事會前款授權(quán)的，應(yīng)當按照本辦法第三十條的規(guī)定通過相關(guān)決議，作為董事會行使授權(quán)的前提條件。”

八、第三十五條改為第三十四條，修改為：“上市公司申請發(fā)行證券，應(yīng)當由保薦人保薦，但是根據(jù)本辦法第三十六條規(guī)定適用簡易程序且根據(jù)本辦法第三十九條規(guī)定采取自行銷售的除外?！氨Ｋ]人或者上市公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定編制和報送發(fā)行申請文件?！?/p>

九、第三十六條改為第三十五條，修改為：“中國證監(jiān)會依照下列程序?qū)徍税l(fā)行證券的申請：

“(一)收到申請文件后，五個工作日內(nèi)決定是否受理;

“(二)中國證監(jiān)會受理后，對申請文件進行初審;

“(三)發(fā)行審核委員會審核申請文件;

“(四)中國證監(jiān)會作出核準或者不予核準的決定?！?/p>

十、第三十八條改為第三十七條，修改為：

“上市公司應(yīng)當自中國證監(jiān)會核準之日起十二個月內(nèi)發(fā)行證券。超過十二個月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行?！?/p>

十一、第五十二條改為第五十一條，修改為：

“上市公司可以將公開發(fā)行證券募集說明書、發(fā)行情況報告書刊登于其他網(wǎng)站，但不得早于按照本辦法第四十九條、第五十條規(guī)定披露信息的時間?！?/p>

十二、第五十九條改為第五十八條，修改為：“上市公司違反本辦法第十一條第(二)項、第(三)項規(guī)定的，中國證監(jiān)會可以責令改正;情節(jié)嚴重的，自確認之日起三十六個月內(nèi)不受理該公司的發(fā)行證券申請?！?/p>

十三、第六十二條改為第六十一條，修改為：“保薦人以不正當手段干擾中國證監(jiān)會及其發(fā)行審核委員會審核工作的，保薦人或其相關(guān)簽名人員的簽名、蓋章系偽造或變造的，或者不履行其他法定職責的，依照《證券法》和保薦制度的有關(guān)規(guī)定處理?！?/p>

十四、第六十五條改為第六十四條，修改為：“上市公司在非公開發(fā)行新股時，違反本辦法第三十九條規(guī)定的，中國證監(jiān)會可以責令改正;情節(jié)嚴重的，自確認之日起三十六個月內(nèi)不受理該上市公司的發(fā)行證券申請。”

十五、增加一條，作為第六十七條：“依據(jù)本辦法通過非公開發(fā)行股票取得的上市公司股份，其減持不適用《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定?！?/p>

本決定自2020年2月14日起施行。

本文來源于中國證監(jiān)會網(wǎng)站，原文鏈接：http://link.233.com/20637/pub/zjhpublic/zjh/202002/t20200214_370780.htm