考點1信貸授權
(一)信貸授權的定義
信貸授權是指銀行業(yè)金融機構對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構和關鍵業(yè)務崗位開展授信業(yè)務權限的具體規(guī)定。這里的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支、保理、承兌、擔保、信用證、信貸證明等銀行業(yè)金融機構表內(nèi)外授信業(yè)務。
(二)信貸授權的分類
(1)直接授權
(2)轉(zhuǎn)授權
(3)臨時授權
(三)信貸授權管理的意義
信貸授權是銀行業(yè)金融機構信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求,旨在健全內(nèi)部控制體系,增強防范和控制風險的能力,并有利于優(yōu)化流程、提有效率,以實現(xiàn)風險收益的最優(yōu)化。集中管理是為了控制風險,合理授權則是為了在控制風險的前提下提有效率。
(四)信貸授權應遵循的基本原則
(1)授權適度原則
(2)差別授權原則
(3)動態(tài)調(diào)整原則
(4)權責一致原則
(五)信貸授權確定的方法
銀行業(yè)金融機構對業(yè)務職能部門和分支機構的信貸授權,原則上應根據(jù)其風險管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、所處地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境、主要負責人的信貸從業(yè)經(jīng)驗等因素,設置一定的權重,采用風險指標量化評定的方法合理確定。此外,在確定信貸授權時,還應適當考慮公司信貸、小企業(yè)信貸、個人信貸的業(yè)務特點。
(六)信貸授權的方式
1.信貸授權的載體
2.信貸授權的形式
考點2審貸分離
(一)審貸分離的定義
審貸分離是指將信貸業(yè)務辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離,分別由不同層次機構和不同部門(崗位)承擔,以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。
(二)審貸分離的意義
信貸審查人員獨立判斷風險,保證信貸審查審批的獨立性和科學性;
信貸審查人員相對固定,有利于提高專業(yè)化水平,實現(xiàn)專家審貸,彌補客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足,減少信貸決策失誤;
從全局角度來講,審貸分離對促進銀行業(yè)金融機構的信貸管理機制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實意義。
(三)審貸分離的形式
1.崗位分離
2.部門分離
3.地區(qū)分離
(四)信貸業(yè)務崗與信貸審查崗的職責劃分
1.信貸業(yè)務崗職責
2.信貸審查崗職責
(五)審貸分離實施要點
1.審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸
2.審查人員無最終決策權
3.審查人員應真正成為信貸專家
4.實行集體審議機制
5.按程序?qū)徟?/p>