第四章 銀行管理

　　4.1 風險管理

　　4.4.1 銀行風險的種類

　　銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預期收益蒙受損失的可能性。銀行的風險具有獨特的特點。這突出表現(xiàn)在：屬于高負債經(jīng)營;銀行的經(jīng)營對象是貨幣，且具有特殊的信用創(chuàng)造功能;銀行是市場經(jīng)濟的中樞，其風險的外部負效應(yīng)巨大。

　　銀行風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險八大類。

　　1.信用風險

　　信用風險又稱為違約風險，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。

　　對大多數(shù)銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。信用風險是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要的風險。

　　2.市場風險

　　市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。

　　市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。

　　3. 操作風險

　　操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。

　　操作風險存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面.

　　4. 流動性風險

　　流動性風險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。資產(chǎn)流動性風險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給銀行帶來損失的可能性。負債流動性風險是指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。

　　5. 國家風險

　　國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)濟與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能學習。國家風險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。

　　國家風險可分為政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險三類。

　　國家風險有兩個特點：一是國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險;二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)，還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。

　　6. 聲譽風險

　　聲譽風險是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果，可能對銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風險。

　　7. 法律風險

　　法律風險是指銀行在日常經(jīng)營活動中，因為無法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準則和法律要求，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風險。

　　8.合規(guī)風險：法律風險的一部分

　　9. 戰(zhàn)略風險

　　戰(zhàn)略風險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。主要來自四個方面：銀行戰(zhàn)略目標的整體兼容性;為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略;為這些目標而動用的資源;戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量。

　　風險管理的發(fā)展歷程

　　4.1.2 風險管理的發(fā)展歷程

　　銀行風險管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容，經(jīng)歷了資產(chǎn)風險管理階段、負債風險管理階段、資產(chǎn)負債風險管理階段和全面風險管理階段。

　　1.資產(chǎn)風險管理階段

　　20世紀60年代以前，銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性。這主要是與當時銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)如貸款等為主有關(guān)。

　　2.負債風險管理階段

　　20世紀60年代以后，銀行被動負債方式向主動負債方式的轉(zhuǎn)變，導致了銀行業(yè)的一場革命，但同時負債規(guī)模的擴大，也加大了銀行經(jīng)營的風險，使銀行的經(jīng)營環(huán)境更加惡劣。在這種情況下，銀行風險管理的重點轉(zhuǎn)向負債風險的管理。

　　3.資產(chǎn)負債風險管理階段

　　20世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，匯率波動、利率波動，單一的風險管理模式不能保證銀行安全性、流動性和盈利性的均衡。

　　4. 全面風險管理階段

　　2004年6月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理出現(xiàn)了一個顯著的變化，就是由以前單純的信貸風險管理模式轉(zhuǎn)向信用風險、市場風險、操作風險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理階段。

　　4.1.3 全面風險管理

　　1. 全球的風險管理體系

　　銀行的國際化發(fā)展趨勢要求風險管理體系必須是全球化的。

　　2. 全面的風險管理范圍

　　全面風險管理是銀行業(yè)務(wù)多元化后產(chǎn)生的一種需求。

　　3. 全程的風險管理過程

　　銀行的業(yè)務(wù)特點決定了每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風險，銀行的風險管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個過程。

　　4. 全新的風險管理方法

　　銀行風險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風險管理，擴大到信用風險、市場風險和操作風險的一體化綜合管理;信用風險管理的重點從關(guān)注單筆交易、單項資產(chǎn)和單個客戶擴大到既重視單筆交易和單個客戶的風險管理，又高度關(guān)注所有信用敞口的總體風險控制。銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理以及資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風險管理技術(shù)和方法。同時，銀行風險管理越來越重視定量分析。

　　5. 全員的風險管理文化

　　銀行的這種內(nèi)在風險特性決定了風險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的行為，所有銀行工作人員都應(yīng)該具有風險管理的意識和自覺性。

　　4.1.4 風險管理流程

　　銀行風險管理流程主要包括風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個步驟。一般來說，銀行的風險管理部門承擔了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測的重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制、決策的責任。

　　1. 風險識別

　　(1)有效識別風險是風險管理的最基本要求。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。

　　2. 風險計量

　　風險計量是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。準確的風險計量結(jié)果是建立在卓越的風險模型基礎(chǔ)上的。

　　3. 風險監(jiān)測

　　風險監(jiān)測包含兩層含義：一是監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標，以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確?？梢詫L險在進一步加大之前識別出來;二是報告銀行所有風險的定性、定量評估結(jié)果，以及所采取的風險管理和控制措施的質(zhì)量與效果。

　　滿足不同風險層次和不同職能部門對于風險發(fā)展狀況的多樣化需求是一項極為艱巨的任務(wù)。銀行從業(yè)精品資料