第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一方面是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估，其中主要是對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評(píng)估；另一方面是實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。

　　一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估最佳實(shí)踐

　　1．國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)踐

　　國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)始實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用打分卡方法。

　　2．國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本原則在建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系時(shí)，一般要堅(jiān)持三個(gè)基本原則：

　　(1)符合監(jiān)管要求；

　　(2)符合銀行實(shí)際；

　　(3)保證一定的前瞻性。

　　二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的總體要求

　　首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評(píng)估和管理各類主要風(fēng)險(xiǎn)；其次，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；最后，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染。