第八章 銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束
銀行監(jiān)管是由政府主導(dǎo)、實(shí)施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門(mén)通過(guò)制定法律、制度和規(guī)則，實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。
銀行監(jiān)管的必要性可概括為以下五個(gè)方面：
1.銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)。
2.銀行普遍存在通過(guò)擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來(lái)增加利潤(rùn)的發(fā)展沖動(dòng)。
3.存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，而二者所掌握的信息是極不對(duì)稱(chēng)的。
4.風(fēng)險(xiǎn)是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行正式通過(guò)管理和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲得收益。
15.銀行也先天存在壟斷和競(jìng)爭(zhēng)的悖論。
銀行監(jiān)管理念的發(fā)展伴隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展與銀行業(yè)發(fā)展而不斷完善。
一、銀行監(jiān)管的內(nèi)容
1.銀行監(jiān)管的目標(biāo)和原則
(1)銀行監(jiān)管的目標(biāo)
明確我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立后，在總結(jié)國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：
①通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益;
?、谕ㄟ^(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心;
?、弁ㄟ^(guò)金融、相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解;
?、芘p少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。
(2)銀行監(jiān)管的基本原則
依法原則;公開(kāi)原則;公正原則;效率原則
(3)銀行監(jiān)管理念和標(biāo)準(zhǔn)
?、俦O(jiān)管理念。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)空、提高透明度”的監(jiān)管理念。
?、诹己勉y行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。
一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;
二是努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力;
三是對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;
四是鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng);
五是對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制;
六是有效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。
2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理念、指標(biāo)體系和主要內(nèi)容
(1)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管概述。
所謂風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過(guò)識(shí)別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，進(jìn)而對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理所涉及的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并按照評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評(píng)價(jià)一家銀行經(jīng)營(yíng)管理狀況的監(jiān)管方式。
從風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的實(shí)質(zhì)來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)際上是對(duì)合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一個(gè)組成部分。
(2)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的六個(gè)步驟(相互銜接、循環(huán)往復(fù))
一是了解機(jī)構(gòu);
二是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;
三是規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng);
四是準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查;
五是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí);
六是監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。
(3)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類(lèi)別，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。
?、亠L(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。
?、陲L(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo);風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
前兩種指標(biāo)的相關(guān)指標(biāo)設(shè)置可在前述章節(jié)內(nèi)容中學(xué)習(xí)
?、埏L(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。
風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)
盈利能力監(jiān)管指標(biāo):
資本金收益率(ROE)=稅后凈收入/資本金總額
資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額
凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標(biāo)。
準(zhǔn)備金充足程度指標(biāo)包括信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率和非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率。
資本充足程度指標(biāo)包括核心資產(chǎn)充足率和資本充足率。核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比。
(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容
?、俳y行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制;
?、诮⒏唢L(fēng)險(xiǎn)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系;
③建立應(yīng)對(duì)支付危機(jī)的處置體系;
?、芙y行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)
對(duì)于單一商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)而言，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)高度關(guān)注銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的：
(1)公司治理;(2)內(nèi)部控制;(3)風(fēng)險(xiǎn)管理體系;(4)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型;
(5)管理信息系統(tǒng);(6)管理人員素質(zhì)和人力資源管理
特別建議：
2010年下半年銀行從業(yè)資格考試成績(jī)查詢(xún)?nèi)肟?/FONT>
2011年銀行從業(yè)資格考試時(shí)間預(yù)告
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2011銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精講筆記
