一、單項(xiàng)選擇題

1．D【解析】基金管理公司是中國證監(jiān)會(huì)(而不是中國銀監(jiān)會(huì))監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

2．C【解析】《中國人民銀行法》第四條規(guī)定了中國人民銀行的職責(zé)：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；⑤實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；⑥監(jiān)督管理黃金市場；⑦持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；⑧經(jīng)理國庫；⑨維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；?負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測；?作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)；?國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。

3．B【解析】中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，由參加協(xié)會(huì)的全體會(huì)員單位組成。會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)為理事會(huì)，對會(huì)員大會(huì)負(fù)責(zé)。理事會(huì)在會(huì)員大會(huì)閉會(huì)期間負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)會(huì)開展日常工作。

4．A【解析】2006年4月26日，上海銀行寧波分行開業(yè)，成為城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

5．A【解析】CBA是我國的銀行業(yè)自律組織——中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的英文簡稱，即ChinaBankingAssoCiation。

6．C【解析】中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。

7．D【解析】一般來說，常用的指標(biāo)有三種：消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)。不包括選項(xiàng)D“國民生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)”。

8．C【解析】資本市場是指以長期金融工具為媒介進(jìn)行的，期限在1年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。所以，銀行間債券市場屬于資本市場，銀行間債券回購屬于短期金融工具(而不是長期金融工具)。

9．B【解析】貨幣政策由貨幣政策目標(biāo)和貨幣政策工具兩部分內(nèi)容構(gòu)成。我國貨幣政策工具主要包括公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類。在這六大類貨幣政策工具中，公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)是現(xiàn)代中央銀行應(yīng)用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱為貨幣政策的“三大法寶”。不包括選項(xiàng)B“利率政策”。

10．D【解析】資本利潤率=凈利潤÷資本=資產(chǎn)利潤率×股權(quán)乘數(shù)，資產(chǎn)利潤率=凈利潤÷總資產(chǎn)，股權(quán)乘數(shù)=總資產(chǎn)÷資本?？梢娗笕≠Y本利潤率的財(cái)務(wù)指標(biāo)不包括選項(xiàng)D“總負(fù)債”。

11．A【解析】資產(chǎn)利潤率=資本利潤率／股權(quán)乘數(shù)，即20％÷4=5％。

12．A【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)一般包括四個(gè)，即經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標(biāo)分別通過國內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標(biāo)來衡量。

13．B【解析】我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)(15萬)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)(450萬)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)(15萬)之和的百分比，即15／(450+15)×100％≈3．2％。

14．C【解析】從支出的角度來看，GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。其中，消包括私人消費(fèi)和政府消費(fèi)兩部分，投資包括固定資本形成和存貨增加兩部分。私人購買住房的支出，包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費(fèi)之中。

15．C【解析】銀行股東出資構(gòu)成的是銀行資本，因此要看資本利潤率。所以，反映銀行股東價(jià)值最大化的財(cái)務(wù)指標(biāo)是資本利潤率。因此，本題的正確答案為C。

16．A【解析】社會(huì)消費(fèi)品零售總額、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額都屬于消費(fèi)指標(biāo)。它通過銷售和儲(chǔ)蓄兩個(gè)方面來間接反映消費(fèi)情況。

17．B【解析】金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這屬于金融市場的風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能。

18．B【解析】《民法通則》第六十六條第一款規(guī)定：“沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任?！睕]有被追認(rèn)的代理行為由代理人負(fù)責(zé)。

19．D【解析】公司債和企業(yè)債是有區(qū)別的，對應(yīng)的監(jiān)管部門也不相同。企業(yè)債不一定是上市公司發(fā)行的，例如鐵路建設(shè)債券。企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國家發(fā)展和改革委員會(huì)。

20．A【解析】法定存款準(zhǔn)備金政策影響基礎(chǔ)貨幣進(jìn)而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機(jī)構(gòu)所能夠用于放款和投資的超額準(zhǔn)備金持有量，并且影響貨幣乘數(shù)及存款貨幣機(jī)構(gòu)的派生存款創(chuàng)造能力。存款準(zhǔn)備金政策對貨幣供給量具有極強(qiáng)的影響力，速度快，效果明顯，因而被西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家喻為“更像巨斧而不像小刀”。

21．D【解析】物價(jià)穩(wěn)定是要保持物價(jià)總水平的大體穩(wěn)定，避免出現(xiàn)高通貨膨脹。A、B選項(xiàng)中，生產(chǎn)者物價(jià)水平或消費(fèi)者物價(jià)水平都僅是其中的一個(gè)方面。選項(xiàng)C中，國內(nèi)生產(chǎn)總值是衡量經(jīng)濟(jì)增長的指標(biāo)。

22．D【解析】當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增加，可直接運(yùn)用的超額準(zhǔn)備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。

23.D【解析】貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在1年以內(nèi)(含1年)的短期資金融通市場。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。

24．D【解析】股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權(quán)，股東憑借股票可以獲得公司的股息和紅利，參加股東大會(huì)并行使自己的權(quán)利。

25．C【解析】《中國人民銀行人民幣存款計(jì)結(jié)息問題的通知》規(guī)定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。

26．A【解析】積數(shù)計(jì)息法是指按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。目前，各家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息。其計(jì)息公式：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率。其中，累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額累計(jì)數(shù)。若按照積數(shù)計(jì)息法，則計(jì)息天數(shù)為30天。王先生在5月1日取款時(shí)，稅后利息為：[3000×(0．72％÷360)×30]×(1-5％)=1．71(元)。所以，王先生在5月1日取款時(shí)，他能取回的全部金額(即本息)=3000+1．71=3001．71(元)。

27．D【解析】銀行外匯牌價(jià)表中的現(xiàn)匯買入價(jià)／現(xiàn)鈔買入價(jià)／現(xiàn)匯賣出價(jià)／現(xiàn)鈔賣出價(jià)都是以銀行為主體的表示方法?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國紙幣、硬幣?，F(xiàn)鈔買入價(jià)即銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格，選項(xiàng)A是中間價(jià)，選項(xiàng)B是現(xiàn)匯買入價(jià)，選項(xiàng)C是購匯。

28．A【解析】2007年2月1日起施行的《個(gè)人外匯管理辦法》規(guī)定，個(gè)人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶與境外個(gè)人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶。

29．B【解析】個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲(chǔ)蓄存單、憑證式國債、電子記賬類國債、個(gè)人壽險(xiǎn)保險(xiǎn)單以及銀行認(rèn)可的其他權(quán)利出質(zhì)，由銀行按權(quán)利憑證票面價(jià)值或記載價(jià)值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款。所以，選項(xiàng)B符合題意。

30．D【解析】A、B、C三項(xiàng)均為經(jīng)濟(jì)處于繁榮階段時(shí)的表現(xiàn)。雖然當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于繁榮階段時(shí)通常會(huì)伴隨著物價(jià)水平的上漲，但是并不意味著通貨膨脹、通貨緊縮必然會(huì)發(fā)生，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故正確答案為D選項(xiàng)。

31．D【解析】銀行保函根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。融資類保函包括借款保函、授信額度保函、有價(jià)證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函。所以，選項(xiàng)D符合題意。

32．B【解析】計(jì)息金額為50000元，利息=本金X年(月)數(shù)×年(月)利率=50000×1×3％=1500(元)，1年后存款到期時(shí)，客戶提款時(shí)獲得的本息和為50000+1500=51500(元)。

33．A【解析】備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。其是法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。

34．D【解析】中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點(diǎn)：①不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金。②不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)。③以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。④以收取服務(wù)費(fèi)(手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等)、賺取價(jià)差的方式獲得收益。⑤種類多、范圍廣，所占的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。在中間業(yè)務(wù)中，銀行不再直接作為參與信用活動(dòng)的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常提供有償服務(wù)。所以，選項(xiàng)D的說法是不正確的。

35．C【解析】普通支票上未注明“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)賬。所以，選項(xiàng)C符合題意。

36．D【解析】企業(yè)信息咨詢主要業(yè)務(wù)包括項(xiàng)目評估、企業(yè)信用評估、驗(yàn)證企業(yè)的注冊資金、資金證明、企業(yè)管理咨詢等。選項(xiàng)D“稅務(wù)服務(wù)”屬于資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)。

37．D【解析】《個(gè)人外匯管理辦法》對個(gè)人外匯管理進(jìn)行了調(diào)整和改進(jìn)，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個(gè)人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理?！?/p>

38．B【解析】金融債券機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券必須獲得中國人民銀行(而不是銀監(jiān)會(huì))的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。所以。選項(xiàng)B的敘述是不正確的，本題的正確答案為B。

39．C【解析】除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計(jì)復(fù)利。

40．A【解析】定期存款是個(gè)人事先約定存期的存款，其利率視期限長短而定。根據(jù)不同的存取方式，定期存款可分為整存整取、零存整取、整存零取和存本取息四種。其中，整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。

41．B【解析】我國的公司債是依據(jù)《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司和股份有限公司發(fā)行的債券，其發(fā)行和交易依據(jù)《公司法》與《證券法》，監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國證監(jiān)會(huì)。所以，選項(xiàng)C、D的敘述均是正確的。公司債沒有國家信譽(yù)作擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)一般比國債要高，收益率一般高于國債。所以，選項(xiàng)A的敘述是正確的。目前，我國的公司債范圍是特定的，并非廣義上的公司債，即不包括企業(yè)債和金融債。所以，選項(xiàng)B的敘述是不正確的。

42．B【解析】銀行保函是指銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。

43．C【解析】理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。

44．A【解析】電匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)是交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高，多用于急需用款和大額匯款。

45．B【解析】信用證是銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。所以，選項(xiàng)A的說法是不正確的。信用證的主要特點(diǎn)包括：信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約，信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。所以，選項(xiàng)B的敘述是正確的，選項(xiàng)D的敘述是不正確的。選項(xiàng)C的敘述也是不正確的，應(yīng)由開證行承擔(dān)首要付款責(zé)任。

46．D【解析】偽造、變造金融票證罪的犯罪客觀方面表現(xiàn)為偽造、變造金融票據(jù)的行為。制作虛假的銀行存單屬于偽造、變造金融票證罪。

47．C【解析】期權(quán)是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的交易。為了取得這一權(quán)利，期權(quán)買方需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費(fèi)。與遠(yuǎn)期、期貨不同，期權(quán)的買方只有權(quán)利而沒有義務(wù)。所以，選項(xiàng)A的敘述是不正確的，選項(xiàng)C的敘述是正確的。投資者一般在預(yù)期價(jià)格上升時(shí)購入看漲期權(quán)，而賣出者預(yù)期價(jià)格會(huì)下跌。所以，選項(xiàng)B的敘述是不正確的。美式期權(quán)的買方可以在買入后到期權(quán)到期日之前任何時(shí)間行使權(quán)利，美式期權(quán)是目前較為流行的方式。所以，選項(xiàng)D的敘述是不正確的。

48．D【解析】銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，D選項(xiàng)正確。

49．B【解析】根據(jù)我國在個(gè)人汽車貸款額度方面的規(guī)定，個(gè)人所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價(jià)格的80％。50×80％=40(萬元)，因此本題正確選項(xiàng)為B。

50．A【解析】會(huì)計(jì)資本，也稱為賬面資本，指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。選項(xiàng)A正確。

51．D【解析】國債是國家發(fā)行的債券，具體來說，是財(cái)政部發(fā)行的政府債券；既然是短期國債，那么期限應(yīng)是1年或1年以內(nèi)；短期國債作為債券，是一種金融產(chǎn)品，能夠獲得收益；短期國債是金融工具，且其風(fēng)險(xiǎn)小，安全性高，便于交易，其在二級市場是很活躍的。

52．A【解析】關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款，A選項(xiàng)正確。

53．A【解析】根據(jù)對單位凍結(jié)存款的相關(guān)規(guī)定，被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息。如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。因此本題中A選項(xiàng)表述正確。

54．B【解析】流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具(如債券、股票等)進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場，B選項(xiàng)正確。

55．B【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的相關(guān)規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員之間應(yīng)通過日常信息交流、參加學(xué)術(shù)研討會(huì)、召開專題協(xié)調(diào)會(huì)、參加同業(yè)聯(lián)席會(huì)議以及銀行業(yè)自律組織等多種途徑和方式，促進(jìn)行業(yè)內(nèi)信息交流與合作，因此B選項(xiàng)表述正確。A選項(xiàng)和D選項(xiàng)違反了商業(yè)保密和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的相關(guān)規(guī)定；C選項(xiàng)則違反了誠實(shí)信用原則。

56．B【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。

57．D【解析】流動(dòng)資金貸款是為了彌補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)循環(huán)．中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的流動(dòng)資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動(dòng)資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款，D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)項(xiàng)目貸款和C選項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款其實(shí)是同一種貸款類型，它是指為彌補(bǔ)企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。B選項(xiàng)房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款，主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲(chǔ)備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個(gè)人住房貸款四大類。公司業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款?？忌趶?fù)習(xí)備考時(shí)應(yīng)注意區(qū)分不同類別貸款的內(nèi)涵。

58．D【解析】我國根據(jù)資本充足率的狀況，將商業(yè)銀行分為資本充足的商業(yè)銀行、資本不足的商業(yè)銀行和資本嚴(yán)重不足的商業(yè)銀行三類。

(1)對資本充足的商業(yè)銀行的干預(yù)措施：①完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度；②提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力；③加強(qiáng)對資本充足率的分析及預(yù)測；④制定切實(shí)可行的資本維持計(jì)劃，并限制商業(yè)銀行介入部分高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

(2)對資本不足的商業(yè)銀行的干預(yù)措施：①下發(fā)監(jiān)管意見書；②在接到銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管意見書的兩個(gè)月內(nèi)，制定切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃；③限制資產(chǎn)增長速度；④降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模；⑤限制固定資產(chǎn)購置；⑥嚴(yán)格審批或限制商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)。

(3)對資本嚴(yán)重不足的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)除采取針對資本不足銀行的前述糾正措施外，還可以采取的糾正措施有：①調(diào)整高級管理人員；②依法對商業(yè)銀行實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。

59．C【解析】背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的行為，C選項(xiàng)正確。

60．D【解析】單位基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶；同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。

61．A【解析】外匯管理，是指一國政府授權(quán)國家貨幣金融管理當(dāng)局或其他國家機(jī)關(guān)，對外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等實(shí)行的管制措施。因此本題中BCD選項(xiàng)均屬于外匯管理的內(nèi)容；A選項(xiàng)經(jīng)理國庫屬于中央銀行的職責(zé)。

62．A【解析】監(jiān)督檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況屬于中國人民銀行的反洗錢職責(zé)。所以，選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B和選項(xiàng)D屬于國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)。選項(xiàng)C屬于中國人民銀行設(shè)立的中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責(zé)。

63．A【解析】我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)包括：交易業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、出口押匯業(yè)務(wù)以及個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)均屬于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)。

64．D【解析】根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的相關(guān)規(guī)定，向客戶建議產(chǎn)品或提供服務(wù)時(shí)，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對所建議的產(chǎn)品及服務(wù)涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)以及市場風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行充分的提示，對客戶提出的問題應(yīng)-3本著誠實(shí)信用的原則答復(fù)，不得為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述，并不得向客戶作出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。因此，本題中該銀行業(yè)從業(yè)人員違反了誠實(shí)信用原則。

65．D【解析】未經(jīng)中國人民銀行(而不是中國銀監(jiān)會(huì))批準(zhǔn)，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。所以，選項(xiàng)D的敘述是不正確的。

66．D【解析】損害社會(huì)公共利益的合同屬于無效合同，無效合同自始至終沒有法律約束力，因此從其訂立時(shí)起則無效。

67．D【解析】貸款人享有的先履行抗辯權(quán)，或稱不安抗辯權(quán)的情況如下：①經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；②轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽(yù)；④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形，難以按期歸還貸款的，可以中止(暫時(shí)停止)交付約定款項(xiàng)，并要求借款人提供適當(dāng)擔(dān)保。所以，在選項(xiàng)A、B、C的情況下，貸款人享有先履行抗辯權(quán)。因此，本題的正確答案為D。

68．D【解析】本題考查簡單的不同計(jì)息期之間的利率換算。月利率=年利率／12，本題中月利率=6．96％／12=0．58％。

69．D【解析】我國商業(yè)銀行存款包括人民幣存款和外幣存款兩類，其中人民幣存款又分為個(gè)人存款、單位存款和同業(yè)存款，外幣存款又分為個(gè)人外匯存款和機(jī)構(gòu)外匯存款。因此，D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

70．B【解析】借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲(chǔ)蓄存單、憑證式國債、電子記賬類國債、個(gè)人壽險(xiǎn)保險(xiǎn)單以及銀行認(rèn)可的其他權(quán)利出質(zhì)的，由銀行按權(quán)利憑證票面價(jià)值或記載價(jià)值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款是個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款。

71．B【解析】一般存款賬戶是存款人的輔助結(jié)算賬戶，借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付可通過該賬戶辦理。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

72．C【解析】最高人民法院《關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>若干問題的意見》第四十條規(guī)定，其他組織包括：依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨(dú)資企業(yè)、合伙組織；依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營企業(yè)；依法登記領(lǐng)取我國營業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)；經(jīng)民政部門批準(zhǔn)登記領(lǐng)取社會(huì)團(tuán)體登記證的社會(huì)團(tuán)體；法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的分支機(jī)構(gòu)；中國人民銀行、各專業(yè)銀行設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)；中國人民保險(xiǎn)公司設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)；經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)；符合本條規(guī)定的其他組織等。所以，選項(xiàng)C“中國人民銀行石家莊支行”屬于非法人組織。

73．D【解析】無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進(jìn)行代理的行為。根據(jù)無權(quán)代理的構(gòu)成要件，行為人的行為不違法，第三人須為善意且無過失。所以，選項(xiàng)A、B的敘述均是不正確的。根據(jù)《合同法》第四十八條第二款的規(guī)定，相對人可以催被代理人在1個(gè)月內(nèi)予以追認(rèn)。如果得不到本人的追認(rèn)，第三人也沒有撤銷其意思表示，則該代理行為無效，由無權(quán)代理人承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。如果經(jīng)被代理人追認(rèn)，則被代理人承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。所以，選項(xiàng)D的敘述是正確。

74．D【解析】要約可以撤回。撤回要約的通知應(yīng)當(dāng)在要約到達(dá)受要約人之前或者與要約同時(shí)到達(dá)受要約人。要約可以撤銷。撤銷要約的通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾通知之前到達(dá)受要約人。有下列情形之一的，要約不得撤銷：①要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷；②受要約人有理由認(rèn)為要約是不可撤銷的，并已經(jīng)為履行合同做了準(zhǔn)備工作。有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達(dá)要約人；②要約人依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更。所以，選項(xiàng)D是不正確的。

75．D【解析】按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，可以將金融犯罪劃分為不同的類別。其中，根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。所以，選項(xiàng)D符合題意。選項(xiàng)A和選項(xiàng)B是根據(jù)行為方式的不同進(jìn)行劃分的。選項(xiàng)C是根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同進(jìn)行劃分的。

76．D【解析】偽造金融票證包括：①偽造、變造匯票、本票、支票；②偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證；③偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件；④違造信用卡。

77．D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善辦理交接工作，不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財(cái)物、工作資料和客戶資源。

78．A【解析】根據(jù)規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識(shí)，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。

79．C【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機(jī)構(gòu)允許范圍以外的人員，不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。

80．D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶應(yīng)做到禮貌服務(wù)。具體內(nèi)容包括：①銀行業(yè)從業(yè)人員在接洽業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)衣著得體、態(tài)度穩(wěn)重、禮貌周到，對客戶提出的合理要求盡量滿足，對暫時(shí)無法滿足或明顯不合理的要求，應(yīng)當(dāng)耐心說明情況，取得理解和諒解；②銀行業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)活動(dòng)以客戶為中心，專業(yè)的態(tài)度、得體的行為舉止、為客戶提供禮貌周到的服務(wù)是從業(yè)人員履行職責(zé)的基本要求；③一般銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)對員工的著裝、言行都有較為明確的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該熟知這些要求，自覺踐行；④銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以大方得體的行為舉止為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并在業(yè)務(wù)處理過程中滿足客戶的合理要求。所以，選項(xiàng)A、B、C均屬于禮貌服務(wù)的內(nèi)容。選項(xiàng)D屬于公平對待的內(nèi)容。

81．C【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員向客戶建議產(chǎn)品或提供服務(wù)時(shí)對客戶提出的問題應(yīng)當(dāng)本著誠實(shí)信用的原則答復(fù)。不得為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述，并不得向客戶作出不符合有關(guān)法律、法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。

82．C【解析】在代理銷售產(chǎn)品的過程中，以下一些做法存在不妥之處：①利用消費(fèi)者的誤解，追求被代理銷售的產(chǎn)品的銷量。很多金融消費(fèi)者往往認(rèn)為在銀行網(wǎng)點(diǎn)銷售的產(chǎn)品即為銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品，而一些金融從業(yè)人員則利用這種誤解，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的銷售。②對產(chǎn)品的性質(zhì)、法律關(guān)系、被代理人的名稱及其責(zé)任、所在機(jī)構(gòu)的責(zé)任等含糊其辭，或用不易被人注意的方式體現(xiàn)在銷售合約或廣告中，使消費(fèi)者無法獲得足夠信息。③在合約中，或在向客戶介紹產(chǎn)品時(shí)，用晦澀或?qū)I(yè)性很強(qiáng)的語言描述產(chǎn)品，使客戶無法準(zhǔn)確判斷產(chǎn)品的特性。④利用消費(fèi)者對銀行的信任，夸大產(chǎn)品的收益性或?qū)Ξa(chǎn)品的收益性進(jìn)行合約以外的承諾。所以，選項(xiàng)A、B、D均屬于在代理銷售產(chǎn)品的過程中，銀行工作人員不妥的做法。選項(xiàng)C的做法是妥當(dāng)?shù)摹?/p>

83．A【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員基于內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易的，或?yàn)樗颂峁┩顿Y理財(cái)方面的建議，都可能損害所在機(jī)構(gòu)或金融消費(fèi)者的利益，情節(jié)嚴(yán)重者，甚至?xí)|犯法律。

84．B【解析】一般而言，銀行業(yè)從業(yè)人員在本機(jī)構(gòu)內(nèi)部兼任職務(wù)，或在非營利性組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)、慈善基金會(huì)，或?qū)W術(shù)團(tuán)體，如金融學(xué)會(huì)、法學(xué)會(huì)中兼任職務(wù)并不取得報(bào)酬的情況下的兼職是允許的，但應(yīng)向所在機(jī)構(gòu)披露兼職情況。如兼任職位過多，甚至影響本職工作就不甚妥當(dāng)。選項(xiàng)A容易影響本職工作，不妥，只有B選項(xiàng)符合題意。

85．D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機(jī)構(gòu)允許范圍以外的人員，不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。

86．C【解析】“信息保密”準(zhǔn)則要求銀行業(yè)從業(yè)人員在受雇期間及離職后均不得違反法律、法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。

87．C【解析】專業(yè)勝任準(zhǔn)則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位所需的專業(yè)知識(shí)、資格與能力。

88．C【解析】銀行業(yè)是和資產(chǎn)、財(cái)富打交道的行業(yè)，管理的是客戶的財(cái)產(chǎn)，讓客戶放心是

最大的原則，因此誠信是銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德中最基本的原則。

89．B【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守的職業(yè)操守，基金管理公司不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其工作人員不必遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。

90．A【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴。首先應(yīng)通過內(nèi)部調(diào)解，向上一級主管部門反映問題，采取口頭或書面申訴等正常渠道妥善處理；在內(nèi)部調(diào)解不成的情況下，銀行業(yè)從業(yè)人員也可以向?qū)ｉT的勞動(dòng)爭議仲裁委員會(huì)申請仲裁。當(dāng)事人對仲裁裁決不服的，自收到裁決書之日起15日內(nèi)，可以向人民法院起訴；期滿不起訴的，裁決書即發(fā)生法律效力。所以，本題的正確答案為A。

二、多項(xiàng)選擇題

91．ABCDE【解析】根據(jù)國務(wù)院“三定方案”，國家外匯管理局的主要職責(zé)是：①設(shè)計(jì)、推行符合國際慣例的國際收支統(tǒng)計(jì)體系，擬定并組織實(shí)施國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，負(fù)責(zé)國際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的采集，編制國際收支平衡表。②分析研究外匯收支和國際收支狀況，提出維護(hù)國際收支平衡的政策建議，研究人民幣在資本項(xiàng)目下的可兌換。③擬定外匯市場的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場的運(yùn)作秩序，培育和發(fā)展外匯市場；分析和預(yù)測外匯市場的供需形勢，向中國人民銀行提供制定匯率政策的建議和依據(jù)。④制定經(jīng)常項(xiàng)目匯兌管理辦法，依法監(jiān)督經(jīng)常項(xiàng)目的匯兌行為，規(guī)范境內(nèi)外外匯賬戶管理。⑤依法監(jiān)督管理資本項(xiàng)目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付。⑥按規(guī)定經(jīng)營管理國家外匯儲(chǔ)備。⑦起草外匯行政管理規(guī)章，依法檢查境內(nèi)機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況，處罰違法違規(guī)行為。

92．ABCD【解析】中國銀行體系由中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)組成，不包括選項(xiàng)E“投資銀行”。

93．ABCDE【解析】為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗(yàn)監(jiān)管工作成效，中國銀監(jiān)會(huì)提出良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，包括：①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；③對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；④鼓勵(lì)公平競爭、反對無序競爭；⑤對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；⑥有效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

94．ABDE【解析】在總結(jié)國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)提出了銀行業(yè)監(jiān)管的新理念，即“管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”。

95．ACDE【解析】存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。所以，選項(xiàng)A、E的敘述是正確的。當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增加，可直接運(yùn)用的超額準(zhǔn)備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。所以，選項(xiàng)C的敘述是正確的。2004年，我國進(jìn)一步改革存款準(zhǔn)備金制度，實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。所以，選項(xiàng)D的敘述是正確的。商業(yè)銀行資本充足率越低，不良貸款比率越高，適用的存款準(zhǔn)備金率就越高。

96．AB【解析】彌補(bǔ)財(cái)政赤字的稅收融資和彌補(bǔ)財(cái)政赤字的債券發(fā)行，都不會(huì)對基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生任何影響，不會(huì)導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣的增加。如果財(cái)政部直接運(yùn)用發(fā)行通貨彌補(bǔ)財(cái)政赤字或直接向中央銀行透支，兩者的性質(zhì)和效果都是相同的，其實(shí)質(zhì)是赤字貨幣化或貨幣的財(cái)政發(fā)行，必將直接導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣的等量增加。

97．ABCDE【解析】銀行保函種類包括借款保函、授信額度保函、有價(jià)證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函、投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函等。

98．ACE【解析】與一般金融機(jī)構(gòu)所從事的證券買賣不同，中央銀行買賣證券的目的不是為了贏利。當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時(shí)，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。同時(shí)，中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率、再貸款利率，在其他條件不變的情況下，商業(yè)銀行的投資提高，進(jìn)而增加了市場的貨幣供應(yīng)量。所以，選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B、D不符合題意。中央銀行提高再貼現(xiàn)率，降低商業(yè)銀行向中央銀行貸款或貼現(xiàn)，商業(yè)銀行收縮投資規(guī)模，市場貨幣供應(yīng)量減少。所以，選項(xiàng)C符合題意。中央銀行勸說商業(yè)銀行限制貸款，引起信用規(guī)模的收縮，貨幣供應(yīng)量減少。所以，選項(xiàng)E符合題意。

99．ABCE【解析】按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具。其中，間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險(xiǎn)單等。所以，選項(xiàng)A、B、C、E均符合題意。選項(xiàng)D“企業(yè)債券”是企業(yè)在證券市場直接融資，屬于直接融資工具。

100．ABCDE【解析】目前，我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理(總行統(tǒng)一制定信貸政策)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。各選項(xiàng)均符合題意。

101．ABCD【解析】保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。

102．ABCDE【解析】具體來說，個(gè)人理財(cái)工具包括銀行產(chǎn)品、證券產(chǎn)品、證券投資基金、金融衍生品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品和其他產(chǎn)品。銀行將根據(jù)客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好、消費(fèi)計(jì)劃及其生命周期特點(diǎn)，為客戶選擇合適的金融產(chǎn)品和投資工具。

103．ABCD【解析】銀團(tuán)貸款的目的包括：①分散貸款風(fēng)險(xiǎn)；②增進(jìn)各家銀行對借款人的了解；③提高對銀行的保障；④提升貸款銀行的知名度。所以，選項(xiàng)A、B、C、D均符合題意。選項(xiàng)E“穩(wěn)定市場貨幣流通量”屬于中國人民銀行的職責(zé)。

104．ABCDE【解析】企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是銀行利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，為企業(yè)客戶提供賬戶管理、收款付款、支付結(jié)算、集團(tuán)理財(cái)、代發(fā)工資／代理報(bào)銷、網(wǎng)上支付海關(guān)稅費(fèi)等銀行服務(wù)的業(yè)務(wù)。

105．BCDE【解析】福費(fèi)廷屬于貿(mào)易融資貸款，而不是衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。所以，選項(xiàng)A的敘述是不正確的。福費(fèi)延是英文Forfaiting的音譯，意為放棄。在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：①出口商賣斷票據(jù)；②銀行(或包買人)買斷票據(jù)，也必須放棄對出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)第①點(diǎn)可知，選項(xiàng)8的敘述是正確的。福費(fèi)廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。所以，選項(xiàng)C的敘述是正確的。從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。所以，選項(xiàng)E的敘述是正確的。福費(fèi)廷不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，如銀行(或包買人)放棄了票據(jù)追索權(quán)，屬于中長期融資，票據(jù)金額比較大，只能基于真實(shí)貿(mào)易背景開立票據(jù)，融資的條件較為嚴(yán)格，銀行(或包買人)承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險(xiǎn)，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)。所以，選項(xiàng)D、E的敘述是正確的。

106．BDE【解析】短期借款是期限在1年或1年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等。選項(xiàng)A和C均屬于長期借款。

107．ABCDE【解析】債券投資收益率包括名義收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率，名義收益率又稱為票面收益率。

108．ABCDE【解析】銀行保函種類包括借款保函、授信額度保函、有價(jià)證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函、預(yù)付款保函、投標(biāo)保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函和經(jīng)營租賃保函。

109．ABCDE【解析】合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下協(xié)助高級管理層有效識(shí)別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行基本職責(zé)除了五個(gè)選項(xiàng)所述內(nèi)容外，還包括：①持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響，及時(shí)為高級管理層提供合規(guī)建議。②協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)，以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)，并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。③實(shí)施充分且有代表性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估和測試，合規(guī)性測試結(jié)果應(yīng)按照商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理程序，通過合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線向上報(bào)告，以確保各項(xiàng)政策和程序符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。④保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。

110．ABCDE【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化為核心的新型管理模式。

111．ABCDE【解析】商業(yè)銀行的內(nèi)部控制要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面。

112．ABCDE【解析】商業(yè)銀行的利益相關(guān)者除了包括股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事以外，還包括存款人及其他債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商、社區(qū)等。

113．ABC【解析】按照我國商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內(nèi)我國銀行業(yè)尚不具備全面實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的條件。因此，中國銀監(jiān)會(huì)確立了分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)的基本原則。

114．BDE【解析】商業(yè)銀行發(fā)行的混合資本債券，要計(jì)入附屬資本，需要滿足如下三個(gè)條件：①商業(yè)銀行若未行使混合資本債券的贖回權(quán)，在債券距到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20％；②商業(yè)銀行混合資本債券不得由銀行或第三方提供擔(dān)保；③商業(yè)銀行提前贖回混合資本債券、延期支付利息，或債券到期時(shí)延期支付債券本金和應(yīng)付利息時(shí)，需事先得到中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。選項(xiàng)A、C均是可轉(zhuǎn)換債券計(jì)入商業(yè)銀行附屬資本的條件。

115．ABCDE【解析】根據(jù)單位活期存款賬戶的相關(guān)規(guī)定，一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取，A選項(xiàng)正確?；敬婵钯~戶是存款人的主辦賬戶，企業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶，B、E選項(xiàng)正確。存款人以下特定途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會(huì)保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等；C選項(xiàng)正確。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長不得超過2年；D選項(xiàng)正確。

116．ABCDE【解析】目前，國內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)品種主要包括證券投資基金托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、社?；鹜泄?、企業(yè)年金基金托管、券商資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品托管、QFⅡ(合格境外機(jī)構(gòu)投資者)資產(chǎn)托管、QDⅡ(合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者)資產(chǎn)托管等。因此本題中所列選項(xiàng)均屬于目前國內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的品種。

117．ABD【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二務(wù)規(guī)定：“本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行?！毙枰f明的是，“中華人民共和國境內(nèi)”不包含我國的香港、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)。所以，本題中A、B、D選項(xiàng)所列的均屬于我國的銀行金融機(jī)構(gòu)，E選項(xiàng)不屬于；C選項(xiàng)是非銀行金融機(jī)構(gòu)。

118．BDE【解析】巴塞爾條約的三大支柱是最低資本要求(第一支柱)、外部監(jiān)管(第二支柱)、市場約束(第三支柱)。

119．BCDE【解析】貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有助于銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理定價(jià)，并在市場上通過正常的交易來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。因此，B、C、E選項(xiàng)正確。貨幣市場允許銀行在流動(dòng)性短缺時(shí)，及時(shí)融入所需的資金，而在出現(xiàn)流動(dòng)性過剩時(shí)，又能及時(shí)將資金運(yùn)用出去，提高贏利性，因此，貨幣市場是銀行流動(dòng)性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)贏利性和流動(dòng)性之間平衡的重要基礎(chǔ)。D選項(xiàng)正確。所以本題的正確答案為B、C、D、E選項(xiàng)。貨幣市場是銀行流動(dòng)性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)贏利性和流動(dòng)性之間平衡的重要基礎(chǔ)。

120．AD【解析】國債以國家信用為后盾，通常被認(rèn)為沒有信用風(fēng)險(xiǎn)，因此其風(fēng)險(xiǎn)性極低，相對的收益性也較低，因此A選項(xiàng)正確，B、E選項(xiàng)錯(cuò)誤。另外，國債的二級市場非常發(fā)達(dá)，交易方便，所以其有很高的流動(dòng)性，D選項(xiàng)正確。國債的發(fā)行量一般都是很大的，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

121．ABCDE【解析】《擔(dān)保法》規(guī)定了五種擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

122．BDE【解析】人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件需要凍結(jié)企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件直接有關(guān)的一定數(shù)額的銀行存款，必須出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，經(jīng)銀行行長(主任)簽字后，銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行賬戶上的同額存款。所以，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。如遇被凍結(jié)單位銀行賬戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時(shí)，銀行應(yīng)在六個(gè)月的凍結(jié)期內(nèi)，凍結(jié)該單位銀行賬戶可以凍結(jié)的存款，直至達(dá)到需要凍結(jié)的數(shù)額。所以，選項(xiàng)B的敘述是正確的。被凍結(jié)的款項(xiàng)在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍，應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍。所以，選項(xiàng)C的敘述是不正確的。凍結(jié)單位存款的期限最長不超過六個(gè)月。有特殊原因需要延長的，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)，每次續(xù)凍期限最長不超過六個(gè)月。所以，選項(xiàng)D的敘述是正確的。被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位，屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息。所以，選項(xiàng)E的敘述是正確的。

123．ABD【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》第一支柱是最低資本要求，它進(jìn)行了兩項(xiàng)重大創(chuàng)新：一是在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；二是引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評級法。因此，本題中A、B、D選項(xiàng)正確。

124．BCE【解析】金融詐騙罪一般包括：集資詐騙罪、貸款詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、票據(jù)詐騙罪和金融憑證詐騙罪。因此，本題中B、C、E選項(xiàng)正確；A選項(xiàng)吸收客戶資金不入賬罪以及D選項(xiàng)非法出具金融票證罪都屬于破壞銀行管理罪。

125．ABCE【解析】追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時(shí)，向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。付款請求權(quán)是第一順序請求權(quán)，追索權(quán)是在付款請求權(quán)得不到實(shí)現(xiàn)后才能行使的權(quán)利，是第二順序請求權(quán)。所以，匯票被拒絕承兌，持票人可以行使追索權(quán)。所以，選項(xiàng)A、B的敘述均是正確的。從票據(jù)權(quán)利的取得方式看，票據(jù)權(quán)利的取得可以分為原始取得和繼受取得。票據(jù)權(quán)利的行使不僅可以在營業(yè)場所進(jìn)行，還可以在場外進(jìn)行，所以，選項(xiàng)D的敘述是不正確的。從票據(jù)取得的主觀狀態(tài)看，分為善意取得和惡意取得。持票人惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。所以，選項(xiàng)E的敘述是正確的。

126．BCDE【解析】可撤銷的合同是指當(dāng)事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機(jī)關(guān)請求消滅其效力的合同。其類型主要有：①因重大誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。

127．ABCD【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)操守、并接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。

128．ABDE【解析】金融犯罪是在貨幣資金流通過程中，行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失的行為。它是一種圖利犯罪，其主觀方面一定是故意。選項(xiàng)A、B、D、E都具有主觀方面的圖利意圖。選項(xiàng)C中，本罪主觀方面一般是故意，也可能是過失。

129．ABCDE【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務(wù)中，不得有下列行為：①違反監(jiān)管部門的規(guī)定，采取降低貸款條件的手段爭攬客戶、開展授信營銷或提供承諾；②對單一客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團(tuán)客戶的授信超過有關(guān)部門規(guī)定的限制比例；③超出人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動(dòng)范圍發(fā)放貸款、辦理票據(jù)業(yè)務(wù)；④在信貸業(yè)務(wù)營銷中向經(jīng)辦人和關(guān)系人支付各種不正當(dāng)費(fèi)用；⑤協(xié)助客戶逃避其他銀行信貸監(jiān)管。

130．BCD【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為，應(yīng)當(dāng)予以提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)報(bào)告。

三、判斷題

131．B【解析】2007年1月召開的全國金融工作會(huì)議決定，按照分類指導(dǎo)、“一行一策”的原則，推進(jìn)政策性銀行改革；首先推進(jìn)國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運(yùn)作，主要從事中長期業(yè)務(wù)，對政策性業(yè)務(wù)要實(shí)行公開透明的招標(biāo)制。

132．B【解析】名義利率是以名義貨幣表示的利率，也就是我們通常所說的利率，實(shí)際利率是扣除通貨膨脹影響以后的利率。官方利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也叫法定利率，是國家對經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的一種政策工具。所以，中國人民銀行公布的利率不屬于名義利率，應(yīng)為官方利率。

133．A【解析】存款準(zhǔn)備金政策是以商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎(chǔ)的，其效果也是通過影響商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力來實(shí)現(xiàn)的。

134．A【解析】銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，相對于年利率除以365天(實(shí)際計(jì)算天數(shù))折算出的日利率要高，實(shí)際上提高了儲(chǔ)戶的利息收益。

135．A【解析】不可撤銷的備用信用證是指開證行不可以單方面撤銷或修改信用證。對受益人來說，開證行不可撤銷的付款承諾使其有了可靠的收款保證。

136．B【解析】臨時(shí)存款賬戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。該種賬戶的有效期最長不得超過2年，而不是3年。

137．B【解析】無論是借款人主動(dòng)找銀行要求貸款，還是銀行主動(dòng)向借款人推銷貸款，借款人都要提出正式的書面申請。所以，題中的說法是不正確的。

138．A【解析】我國自2002年開始全面實(shí)施國際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類五類，其中前兩類稱為正常貸款或優(yōu)良貸款，后三類稱為“不良貸款”。不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。

139．B【解析】銀行貸款的審查與批準(zhǔn)一般由兩個(gè)不同的部門或不同人員來完成。貸款的審查一般由信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行。根據(jù)不同的貸款金額，貸款的批準(zhǔn)一般由集體(信貸審批委員會(huì))或個(gè)人(有審批權(quán)的各級行長、副行長)作出。

140．A【解析】2007年3月16日，全國人大五次會(huì)議通過了《中華人民共和國物權(quán)法》，該法于2007年10月1日起實(shí)施。

141．A【解析】建立誠信體系的基本目標(biāo)是建立一套信用檔案，通過數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和加工，生產(chǎn)和提供信用信息產(chǎn)品，使信息交易中的授信方能夠綜合了解信用申請人的資信狀況，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)為社會(huì)提供服務(wù)。

142．A【解析】《物權(quán)法》明確規(guī)定了抵押權(quán)人行使抵押的時(shí)限，即抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)。因此，本題的敘述是正確的。

143．B【解析】《物權(quán)法》明確規(guī)定，同一動(dòng)產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)，該動(dòng)產(chǎn)又被留置的，留置權(quán)人優(yōu)先受償。

144．B【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對違法的票據(jù)予以承兌、付款、保證，侵犯了國家對票據(jù)的管理制度，行為人主觀方面一般是故意，也可能是過失，對造成的重大損失，行為人不需要明確認(rèn)識(shí)到。

145．A【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)“監(jiān)管規(guī)避”的規(guī)定，樹立依法合規(guī)意識(shí)，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。做到不幫助親友規(guī)避監(jiān)管以及對規(guī)避和監(jiān)管的業(yè)務(wù)進(jìn)行必要的報(bào)告等多個(gè)方面。因此，本題敘述是正確的。