一、單項選擇題
1.A【解析】按照發(fā)卡對象的不同,商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡可分為個人卡和單位卡。其中,單位卡按照用途分為商務(wù)差旅卡和商務(wù)采購卡。按照是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每ǚ譃橘J記卡和轉(zhuǎn)貸記卡兩種。借記卡按功能的不同分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。
2.C【解析】根據(jù)《反洗錢法》第二十六條的規(guī)定,經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的,應(yīng)當(dāng)立即向有管轄權(quán)的偵查機(jī)關(guān)報案??蛻粢髮⒄{(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的,經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),可以采取臨時凍結(jié)措施,臨時凍結(jié)不得超過48小時。金融機(jī)構(gòu)在按照國務(wù)院反洗錢行政主管部門的要求采取臨時凍結(jié)措施后48小時內(nèi),未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的,應(yīng)當(dāng)立即解除凍結(jié)。
3.D【解析】我國《反洗錢法》第七條規(guī)定:“任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動,有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機(jī)關(guān)舉報。接受舉報的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對舉報人和舉報內(nèi)容保密?!?/p>
4.A【解析】一般商業(yè)信用證僅在受益人提交有關(guān)單據(jù)證明其已履行基礎(chǔ)交易義務(wù)時,開證行才支付信用證項下的款項;備用信用證則是在受益人提供單據(jù)證明債務(wù)人未履行基礎(chǔ)交易的義務(wù)時,開證行才支付信用證項下的款項。
5.C
6.D【解析】外籍自然人申請住房貸款不存在法律上的障礙。
7.D【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給銀行帶來損失的可能性;市場風(fēng)險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險;資產(chǎn)流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回,不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要,從而給銀行帶來損失的可能性。
8.C【解析】采用數(shù)據(jù)電文形式訂立合同的,收件人的主營業(yè)地為合同成立的地點(diǎn),而不是發(fā)件人的主營業(yè)地。
9.D【解析】外匯管理,是指一國政府授權(quán)國家貨幣金融管理當(dāng)局或其他國家機(jī)關(guān),對外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國家間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等實(shí)行的管制措施。D選項為中國人民銀行的職責(zé),故D選項符合題意。
10.A【解析】同業(yè)拆借、回購、票據(jù)等是貨幣市場的范疇。
11.A【解析】一年后客戶提款時獲得的本息和=30000+30000×4%=31200(元)。
12.C【解析】C選項不屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行類型的劃分方式。
13.A【解析】內(nèi)部控制環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ),一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。
11.D【解析】守法合規(guī)準(zhǔn)則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度。
15.A【解析】“授信盡職”并不要求審核貸款企業(yè)管理人員的個人信息和隱私。故A選項符合題意。
16.A【解析】根據(jù)《助學(xué)貸款管理辦法》,貸款人對高等學(xué)校的在讀學(xué)生發(fā)放的助學(xué)貸款為無擔(dān)保助學(xué)貸款。
17.B【解析】根據(jù)人民幣存款計息的通用公式:利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率,可得,1年期定期利息=10000×1×2.52%=252(元),1年后本息和是10000+252=10252(元),到期后將全部本息以同樣利率又存為1年期整存整取定期存款,第2年到期后的利息=10252 ×1×2.52%=258.35(元),到期后這筆存款能取回10252+258.35=10510.35(元)。
18.B【解析】偽造、變造金融票證罪的行為主要有:①偽造、變造匯票、支票、本票;②偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證;③偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件;④偽造信用卡。
19.B【解析】代理關(guān)系有三方當(dāng)事人,即代理人、被代理人和相關(guān)人。
20.A【解析】金融工具按期限的長短可以劃分為短期金融工具和長期金融工具;按融資方式劃分為直接融資工具和間接融資工具;按投資者所擁有的權(quán)利可以劃分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。
21.D【解析】股份質(zhì)押屬于權(quán)利質(zhì)押。質(zhì)押權(quán)設(shè)定法定手續(xù)有交付權(quán)利憑證和履行登記手續(xù)兩類。上市公司的股份是登記在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的,因此證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時,質(zhì)押權(quán)設(shè)立。
22.B【解析】債權(quán)人行使撤銷權(quán)的費(fèi)用由債務(wù)人承擔(dān)。
23.B【解析】中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)包括:①不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自由資金;②不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險;③以接受客戶委托為前提,為客戶辦理業(yè)務(wù);④以收取服務(wù)費(fèi)、賺取價差的方式獲得收益;⑤種類多,范圍廣。
24.C【解析】單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期,支取時需提前通知銀行,并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。
25.C【解析】A選項說的是會計資本。經(jīng)濟(jì)資本,也稱為風(fēng)險資本,指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失,是防止銀行倒閉的最后防線,BD說的是經(jīng)濟(jì)資本。
26.B【解析】債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的,可以向管理人主張抵銷。
27.B【解析】考核金融市場的風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能。
28.D【解析】法律可以設(shè)定各種行政處罰,且限制人身自由的行政處罰,只能由法律設(shè)定。
29.B【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守的職業(yè)操守,基金管理公司不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),其工作人員不必遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。村鎮(zhèn)銀行、政策性銀行和農(nóng)村信用社工作人員均為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員,必須遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》。
30.B
31.B【解析】包括中國在內(nèi)的世界上絕大數(shù)國家目前都采用直接標(biāo)價法。而市場上采取間接標(biāo)價法的貨幣主要有英鎊、歐元、澳大利亞元、新西蘭元等。
32.A【解析】根據(jù)不同的存取方式,定期存款分為以下四種:整存整取、零存整取、整存零取、存本取息,其中,整存整取最為常見,是定期存款的典型代表。
33.C【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條規(guī)定:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的,由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,逾期不改正的,處十萬元以上三十萬元以下罰款。
34.C【解析】資本利潤率是衡量盈利能力的指標(biāo),資產(chǎn)負(fù)債率是衡量杠桿比例的指標(biāo).資本充足率是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo),不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo),故C選項正確。
35.C【解析】合同履行原則中的協(xié)作履行原則是指當(dāng)事人不僅適當(dāng)履行自己的合同債務(wù),而且應(yīng)基于誠實(shí)信用原則的要求協(xié)助對方當(dāng)事人履行其債務(wù)的履行原則。
36.C【解析】多頭監(jiān)管型是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場一般按照銀行、證券、保險分為三個領(lǐng)域,分別設(shè)置專業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管。
37.D【解析】持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利,自票據(jù)到期日期2年內(nèi)不行使,票據(jù)權(quán)利消滅。
38.A【解析】應(yīng)該是“平衡流動性和盈利性”而非“平衡風(fēng)險性和流動性”。
39.B【解析】銀行開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)時,要嚴(yán)格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn);損害客戶利益不僅是國家法律和職業(yè)道德所不允許的,而且從長遠(yuǎn)來看,也終究會損害銀行自身的利益。不得通過低價傾銷排擠競爭對手屬于公平競爭原則的內(nèi)容。
40.A【解析】我國金融市場的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場開始的,1996年1月,全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。
41.B【解析】互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管,網(wǎng)絡(luò)接待業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管,股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)基金銷售業(yè)務(wù)由證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管,互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)則由保監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管。
42.D【解析】作為信貸人員,以下行為明顯違反職業(yè)操守,有些還將帶來相應(yīng)的行政處罰或刑事責(zé)任:①不進(jìn)行必要的實(shí)地調(diào)查,在無可信材料的情況下,即輕率地對授信工作提出意見和建議;②在對客戶提供的資料存有疑問時,不采取相應(yīng)的措施進(jìn)行驗證和調(diào)查,聽之任之;③當(dāng)客戶發(fā)生根據(jù)合同約定的突發(fā)、重大事項之時,不及時調(diào)查、處理并上報.而采取不作為的態(tài)度。甚至掩蓋、歪曲;④不按照要求對客戶信貸資料、檔案進(jìn)行歸檔和移送,造成檔案資料不完整、不全面;⑤省略必要的審核程序,或不當(dāng)干涉其他信貸審核人員的獨(dú)立審查意見;⑥明示或暗示客戶變造、編造資料或者協(xié)助客戶的不誠實(shí)行為不按照規(guī)定進(jìn)行有效的貸后監(jiān)控。
43.D【解析】財務(wù)顧問服務(wù)的內(nèi)容包括:財務(wù)融資顧問、財務(wù)制度顧問、財務(wù)重組顧問、投資理財顧問和收購兼并顧問。
44.A【解析】商業(yè)住房貸款實(shí)行“部分自籌、有效擔(dān)保、??顚S煤桶雌趦斶€”的原則,A屬于國家助學(xué)貸款的原則。
45.B【解析】“5C”原則包括:貸款人道德品質(zhì)(Character)、經(jīng)營能力(Capacity)、資本(Cap-ital)、擔(dān)保(Collateral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。
46.A【解析】主體是一般主體;單位不能構(gòu)成犯罪;情節(jié)特別嚴(yán)重的可以判無期徒刑。
47.D【解析】公平競爭是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員以金融服務(wù)的種類、質(zhì)量和效率等手段,而不是靠低價銷售、貶低對手、虛假宣傳等不正當(dāng)競爭方式。
48.B【解析】金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可。
49.C【解析】在代理銷售產(chǎn)品的過程中,銀行工作人員應(yīng)充分提示代理銷售產(chǎn)品的信息,為客戶在作出是否購買銀行產(chǎn)品或服務(wù)的判斷時提供依據(jù)。
50.B【解析】風(fēng)險識別的目標(biāo)在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及嚴(yán)重程度,為下一步風(fēng)險計量和防控打好基礎(chǔ)。
51.C【解析】銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請,應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起3個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。
52.B【解析】現(xiàn)階段,我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次。
53.B【解析】村鎮(zhèn)銀行只能辦理國內(nèi)結(jié)算,而不能辦理國際結(jié)算。
54.D
55.D【解析】定期存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整,仍按存單開戶掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息。
56.B【解析】票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施包括掛失止付、公示催告和提起訴訟。
57.B【解析】流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%,所以流動性負(fù)債余額與流動性資產(chǎn)余額的比例不得高于4倍。
58.A【解析】滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。
59.D【解析】間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險單等。
60.C【解析】再貼現(xiàn)是中央銀行傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一,是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金,將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時,將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù),交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn),以取得資金融通。
61.B【解析】同業(yè)拆借市場主要是滿足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付結(jié)算和短期融通需要。故此題選B項。
62.A【解析】A屬于質(zhì)押物。根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定,下列財產(chǎn)可以抵押:①抵押人所有的房屋和其他地上定著物;②抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn);③抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物;④抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn);⑤抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán);⑥依法可以抵押的其他財產(chǎn)。
63.C【解析】零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。
64.D【解析】根據(jù)《中國人民銀行法》,中國人民銀行就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國務(wù)院規(guī)定的其他重要事項作出的決定,報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。一般情況下,中國人民銀行以年度貨幣供應(yīng)量為貨幣政策中介目標(biāo)。
65.C【解析】目前我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種:美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元,未包含法國法郎。
66.A【解析】支票的種類包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。
67.A【解析】光票托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算,或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等;跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項的收付,沒有銀行信用介入;我國的跟單出口托收只限于滯銷商品和新小商品,以及進(jìn)入競爭激烈的市場的商品;購買舊船的貿(mào)易通常使用跟單進(jìn)口代收。
68.C【解析】授信業(yè)務(wù)包括貸款、貸款承諾、承兌、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。
69.D【解析】貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收,承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。
70.C
71.A【解析】商業(yè)銀行銀行內(nèi)部控制的原則有:①全面性原則;②審慎性原則;③有效性原則;④獨(dú)立性原則。
72.A【解析】資產(chǎn)利潤率=資本利潤率/股權(quán)乘數(shù),即20%/4=5%。
73.A【解析】《破產(chǎn)法》第六十一條規(guī)定了債權(quán)人會議的職權(quán)范圍,其中包括“決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)”。
74.D【解析】我國自2002年開始全面實(shí)施國際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級分類法”,將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。其中,損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分的貸款。
75.C 【解析】中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù):按照國家的法律法規(guī)和方針政策,以國家信用為基礎(chǔ),籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金,承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù),代理財政性支農(nóng)資金的撥付,為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。
76.B【解析】個人住房貸款業(yè)務(wù)操作流程包括貸款的受理和調(diào)查、審查和審批、簽約和發(fā)放以及貸后與檔案管理四個環(huán)節(jié)。
77.B【解析】B是信用風(fēng)險的防范措施。
78.A【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定,中國人民銀行征信管理部門應(yīng)當(dāng)在收到個人異議申請的2個工作日內(nèi)將異議申請轉(zhuǎn)交征信服務(wù)中心。
79.B【解析】經(jīng)濟(jì)資本管理的意義在于使銀行從管理風(fēng)險的角度實(shí)現(xiàn)對資源的有效配置,達(dá)到風(fēng)險與收益最優(yōu)平衡。具體而言,經(jīng)濟(jì)資本被廣泛應(yīng)用于商業(yè)銀行的下列領(lǐng)域:①績效管理;②資源配置;③風(fēng)險控制。
80.C【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在受雇期間及離職后,均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定,不得透露任何客戶資料和交易信息。
81.B【解析】期貨公司是證監(jiān)會監(jiān)管的。
82.D【解析】客戶的婚姻情況屬于客戶隱私,不在授信調(diào)查范圍內(nèi)。
83.B【解析】銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中,由于各種不確定因素的影響,而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。
84.D【解析】拔備前利潤是銀行常用的財務(wù)指標(biāo),是銀行在經(jīng)營中已經(jīng)構(gòu)成的風(fēng)險和損失作出的準(zhǔn)備,定期提取的貸款和資產(chǎn)準(zhǔn)備金。
85.A【解析】我國《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定,商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循以下基本原則:①全面性。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項。②重要性。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上,關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。③制衡性。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督,同時兼顧運(yùn)營效率。④適應(yīng)性。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng),并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。⑤成本效益。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益,以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。
86.A【解析】人民法院因?qū)徖戆讣蜚y行查詢企業(yè)的存款資料時,查詢?nèi)瞬坏媒枳咴?,需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相,并經(jīng)銀行蓋章。
87.D
88.A【解析】考核經(jīng)濟(jì)周期對商業(yè)銀行整體的影響。
89.D【解析】風(fēng)險資本計量是指運(yùn)用風(fēng)險計量技術(shù)和組合計量技術(shù),將各類風(fēng)險量化為資本占用的過程。風(fēng)險資本計量包括風(fēng)險資本供給量、風(fēng)險資本需求量和風(fēng)險資本緩沖量的計量。
90.B【解析】影響行業(yè)興衰的主要因素包括:技術(shù)進(jìn)步、政府政策、行業(yè)組織創(chuàng)新、社會變化和經(jīng)濟(jì)全球化。
二、多項選擇題
91.CDE【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行,維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競爭,提高銀行業(yè)競爭能力。
92.BE【解析】境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。
98.ABCD【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系,妥善處理利益沖突,例如主動避免利益沖突,即主動避免參與可能存在利益沖突的業(yè)務(wù)、項目;主動避免任職于可能產(chǎn)生利益沖突的崗位。在利益發(fā)生沖突時應(yīng)申請回避或根據(jù)“正常交易原則”向管理層、利益相關(guān)人充分披露信息,以確保交易的正當(dāng)性和合理性。故A、B、C、D選項正確,E選項做法明顯違背了利益沖突的要求。
94.ABCD【解析】貸款承諾業(yè)務(wù)有:項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利。
95.CDE【解析】目前,我國開辦的國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有國內(nèi)保理、發(fā)票融資、國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證項下打包貸款、國內(nèi)信用證項下買方融資等產(chǎn)品。
96.ABCDE【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強(qiáng)調(diào)提高銀行的信息披露水平,其范圍包括:資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險敞口及風(fēng)險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。
97.ABCD【解析】股東會作為公司的權(quán)力機(jī)構(gòu),決定公司戰(zhàn)略性的重大問題,選舉和更換董事,選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事,決定公司組織變更、解散、清算,修改公司章程,監(jiān)督董事會和監(jiān)事會等。故A、B、C、D選項正確。聘任或解聘公司經(jīng)理是董事會的職責(zé)。故E選項不正確。
98.DE【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在國內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。
99.ABCDE【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù),了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。同時,應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險控制要求,了解客戶的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風(fēng)險承受能力。要求銀行業(yè)從業(yè)人員履行法定審查客戶身份的義務(wù),不得為客戶開立匿名或假名賬戶,也不得在未完成法定審核身份義務(wù)的情況下接受客戶指令,辦理業(yè)務(wù)。
100.BD【解析】當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于復(fù)蘇階段時,商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模明顯擴(kuò)大,企業(yè)對借貸資金需求明顯擴(kuò)大。AC選項是經(jīng)濟(jì)危機(jī)階段的情況。故選BD。
101.AC【解析】按照《外資銀行管理條例》的規(guī)定,外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行按照銀監(jiān)會批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍,可以經(jīng)營部分或者全部外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)。
102.BCE【解析】依據(jù)《合同法》的規(guī)定,債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán),對債權(quán)人造成損害的,債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。故B選項正確。代位權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限,同時,債權(quán)人行使代位權(quán)的必要費(fèi)用由債務(wù)人負(fù)擔(dān)。故C、E選項正確。
103.ABCDE【解析】金融詐騙罪作為類罪,具有許多共性,其基本構(gòu)造是主觀上均具有非法占有目的,客觀上遵循下列邏輯順序:①實(shí)施虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相等欺騙行為;②使受騙者陷入或者強(qiáng)化認(rèn)識錯誤;③受騙者因被騙而作出行為人期待的財產(chǎn)處分行為;④受騙者或者其他人(被害人)遭受財產(chǎn)損失。
104.AC【解析】中小商業(yè)銀行包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。
105.ABC【解析】近年來,城市商業(yè)銀行呈現(xiàn)出三個新的發(fā)展趨勢:一是引進(jìn)戰(zhàn)略投資者;二是跨區(qū)域經(jīng)營;三是聯(lián)合重組。
106.ABCE【解析】新車的價格是指汽車實(shí)際成交價格與汽車生產(chǎn)商公布價格中兩者的低者。
107.ABDE【解析】銀行人員職務(wù)犯罪又稱為內(nèi)部犯罪,包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪,故A、B、D、E選項正確。貸款詐騙罪屬于針對銀行的犯罪,又稱為外部犯罪,故B選項錯誤。
108.BCDE【解析】商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策,主要是降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)以及市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。縮小資產(chǎn)總規(guī)模雖能起到立竿見影的效果,但由于會影響到商業(yè)銀行的盈利能力,股東或社會公眾也會懷疑銀行出現(xiàn)了嚴(yán)重問題,因此,除非因資金來源的急劇下降,銀行一般不會主要采用這個方法。故A選項不正確。銀行可以通過減少風(fēng)險權(quán)重較高的資產(chǎn),增加風(fēng)險權(quán)重較低的資產(chǎn)的方法,例如:貸款出售或貸款證券化、收回貸款用以購買高質(zhì)量的國債、盡量少發(fā)放高風(fēng)險的貸款等提高資本充足率。故B、D、E選項正確。
109.ABCDE【解析】非法出具金融票證罪,是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定,為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明,情節(jié)嚴(yán)重的行為。
110.BCDE【解析】城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的,故A選項的說法錯誤。
111.BCDE【解析】可撤銷的合同是指當(dāng)事人在訂立合同后,基于法定的理由,向法院或仲裁機(jī)關(guān)請求消滅其效力的合同。其類型主要有:因重大誤解而訂立的合同、顯失公平的合同、因欺詐而訂立的合同、因脅迫而訂立的合同和乘人之危的合同。故B、C、D、E選項正確。損害社會公共利益的合同是無效的合同。
112.ABE【解析】銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)管人員的檢查工作,及時、如實(shí)、全面地提供資料信息,不得拒絕或無故推諉,不得轉(zhuǎn)移、隱匿或者損毀有關(guān)證明材料,同時要按照監(jiān)管部門要求的報送方式,報送內(nèi)容,報送頻率和保密級別報送監(jiān)管所需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息,并建立重大事項報告制度。
113.ABCDE【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范和所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度,保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密、知識產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù),自覺維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)。
114.AB【解析】借款人不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營,這是對借款人的限制,而非借款人的權(quán)利,故C選項錯誤。借款人在征得貸款人同意后,有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù),而不是自主決定向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù),故D選項錯誤。
115.ABCDE
116.ABCDE【解析】不得向與業(yè)務(wù)無關(guān)人或其他組織,包括其所在機(jī)構(gòu)同事透露客戶的個人信息,如婚姻狀況、家庭住址、電話號碼、身份證號碼、財產(chǎn)、住房以及其他客戶不愿讓他人知曉的信息。
117.ABCDE【解析】銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括:合法合規(guī)原則,公平競爭原則,知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則,成本可算原則,風(fēng)險可控原則,信息充分披露原則,維護(hù)客戶利益原則,四個“認(rèn)識”原則。
118.ABCD【解析】借款人若需要銀行貸款,應(yīng)當(dāng)向銀行或其經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接提出書面申請,填寫貸款申請書,并同時提交相關(guān)資料。申請書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括貸款金額、貸款用途、償還能力及還款方式,并同時提交相關(guān)材料。
119.ABCDE【解析】我國商業(yè)銀行的會計資本主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等。
120.ABD【解析】客戶的信貸需求包括三種形態(tài),分別是已實(shí)現(xiàn)的需求、待實(shí)現(xiàn)的需求和待開發(fā)的需求。
121.ABCD【解析】目前,中國人民銀行采用的利率工具有:調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率,包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率;調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率;制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動范圍;制定相關(guān)政策對各類利率結(jié)構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整等。
122.BC【解析】電匯業(yè)務(wù)是指應(yīng)匯款人的要求,采用加押電傳或SWIFT的形式,指示匯入行付款給指定收款人。特點(diǎn)是交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。多用于急需用款和大額匯款。故B、C選項正確。
123.ABE【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條規(guī)定,國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公共存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理,適用本法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。C選項,基金公司歸中國證監(jiān)會監(jiān)管;D選項,保險公司歸中國保監(jiān)會監(jiān)管。
124.AD【解析】《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定,債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的,債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請。
125.ABD【解析】同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸,拆入資金用來滿足暫時臨時性周轉(zhuǎn)資金的不足。拆借利率隨資金供求的變化而變化。隔夜拆借一般不需要抵押。
126.ABCDE
127.AB【解析】銀行正越來越多地面臨著除貸款之外的其他金融工具所包含的信用風(fēng)險,包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融期貨、掉期、債券、股權(quán)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等。
128.ACD【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)勤勉謹(jǐn)慎,對所在機(jī)構(gòu)負(fù)有誠實(shí)信用義務(wù),切實(shí)履行崗位職責(zé),維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽(yù)。
129.DE【解析】本題考查質(zhì)權(quán)人的主要義務(wù)。
130.BCDE【解析】在委托貸款中,貸款人不得給委托人墊付資金,國家另有規(guī)定的除外,這是對貸款人的限制。A選項錯誤;E項正確;BCD選項是貸款人的義務(wù)。故選BCDE。
三、判斷題
131.A
132.A【解析】違規(guī)出具金融票證罪,是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定,為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明,情節(jié)嚴(yán)重的行為。本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理制度。
133.B【解析】外國銀行分行可以經(jīng)營部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)。
134.B【解析】偽造貨幣罪本罪主觀方面是故意,即明知自己偽造貨幣的這種行為會破壞貨幣管理制度,侵犯貨幣信用,并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生。行為人一般還具有牟利目的,但是不以此為犯罪成立的必要條件。
135.A【解析】全面的風(fēng)險管理范圍是指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險的通盤管理,對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量并加總,依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理。
136.B【解析】遠(yuǎn)期外匯交易最大的優(yōu)點(diǎn)在于能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險,因而可以用來進(jìn)行套期保值或投機(jī)。
137.B【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定,個人質(zhì)押貸款發(fā)放后,“貸款轉(zhuǎn)存憑證”的業(yè)務(wù)部門留存聯(lián)應(yīng)該返回信貸部門存檔。
138.B【解析】如未發(fā)現(xiàn)交易可疑的,有些大額交易是可以免予報告的。
139.B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保證所提供數(shù)據(jù)和信息完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。
140.B【解析】外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易,也包括本國貨幣與外國貨幣之間的兌換買賣。
141.A【解析】個人住房貸款的期限最長可達(dá)30年。
142.A【解析]1990年底,上海證券與深圳證券交易所先后成立,我國股票市場正式形成。1997年6月銀行間債券市場成立,與交易所債券市場共同構(gòu)成我國債券市場。
143.A【解析】銀行全面的風(fēng)險管理是指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險的通盤管理,對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量并加總,依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理。
144.A
145.B【解析】借款人以根據(jù)需要選擇還款方法,一筆借款合同只能選擇一種還款方法,貸款合同簽訂后,未經(jīng)貸款銀行同意,不得更改還款方式。