三、判斷題

1．√[解析]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立統(tǒng)一的法人授權(quán)體系，對(duì)機(jī)構(gòu)、人員和崗位進(jìn)行權(quán)限管理。

根據(jù)受權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)管理能力、所處區(qū)域經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境、資產(chǎn)質(zhì)量等因素，按地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品等進(jìn)行授信業(yè)務(wù)差別授權(quán)，合理確定授權(quán)權(quán)限。受權(quán)人在書(shū)面授權(quán)范圍內(nèi)審批授信業(yè)務(wù)，不得越權(quán)或變相越權(quán)審批授信業(yè)務(wù)。

2．√[解析]我國(guó)《商業(yè)銀行法》第35條第2款規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。因此，銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度。

3．×[解析]貸款審查人員與借款人原則上不單獨(dú)直接接觸。審貸分離的初衷就是通過(guò)調(diào)查與審查人員分離，杜絕信貸審查審批受人為因素的干擾，維護(hù)審查審批的獨(dú)立性和客觀性。因此，審查人員審查所需的資料、數(shù)據(jù)等由信貸調(diào)查人員從借款人處取得，審查人員原則上不與借款人單獨(dú)直接接觸。對(duì)特大項(xiàng)目、復(fù)雜事項(xiàng)等確需審查人員接觸借款人的，應(yīng)經(jīng)過(guò)一定程序的批準(zhǔn)，在客戶經(jīng)理的陪同下實(shí)地進(jìn)行調(diào)查。

4．×[解析]貸款應(yīng)該有明確、合理的用途。貸款審批人員應(yīng)該分析授信申報(bào)方案所提出的貸款用途是否明確、具體，除了在允許范圍內(nèi)用于債務(wù)置換等特定用途的貸款，對(duì)于直接用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的貸款，貸款項(xiàng)下所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)在法規(guī)允許的借款人的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，相關(guān)交易協(xié)議或合同要落實(shí)，如交易對(duì)手為借款人的關(guān)系人，更應(yīng)認(rèn)真甄別交易的真實(shí)性，防止借款人虛構(gòu)商品或資產(chǎn)交易騙取銀行貸款。必要時(shí)可結(jié)合分析借款人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，判斷借款人是否存在短借長(zhǎng)用等不合理的貸款占用，了解借款人是否存在建設(shè)資金未落實(shí)的在建或擬建的固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目或其他投資需求，防止貸款資金被挪用。

5．×[解析]客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，客戶的債務(wù)承受能力高，并不表示其有還款能力，一旦其現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。只有當(dāng)客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時(shí)，我們才認(rèn)為其具有還款能力。在實(shí)際操作中，銀行可以通過(guò)對(duì)季節(jié)性或長(zhǎng)期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)來(lái)評(píng)估客戶的還款能力，集中分析客戶未來(lái)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)。

6．×[解析]審查人員應(yīng)真正成為信貸專家。審查人員應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專業(yè)知識(shí)，并有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。審查人員信貸判斷的基礎(chǔ)不僅包括客戶經(jīng)理提供的資料，還包括大量日常積累的信息，因此審查人員必須了解大量的國(guó)民經(jīng)濟(jì)和行業(yè)信息。

7．√[解析]貸款審查是貸款審批過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不應(yīng)成為貸款審批流程的終點(diǎn)。審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見(jiàn)后，對(duì)是否批準(zhǔn)貸款提出明確的意見(jiàn)。信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查委員會(huì)或最終審批人行使。

8．×[解析]首先，貸款利率應(yīng)符合中國(guó)人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定；其次，貸款利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的原則；最后，貸款利率的確定還應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場(chǎng)價(jià)格水平。

9．√[解析]單筆貸款授信額度主要指用于每個(gè)單獨(dú)批準(zhǔn)的一定貸款條件(收入的使用、最終到期日、還款時(shí)間安排、定價(jià)、擔(dān)保等)下的貸款授信額度。

10．√[解析]貸款審查中的擔(dān)保審查是對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查。

11．×[解析]實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。這是信貸授權(quán)應(yīng)當(dāng)遵循的授權(quán)適度原則要求。

12．√[解析]我國(guó)商業(yè)銀行為了彌補(bǔ)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)的不足，同時(shí)防止個(gè)人操縱貸款現(xiàn)象的發(fā)生，一般采取貸款集體審議決策機(jī)制，多數(shù)銀行采取設(shè)立各級(jí)貸款審查委員會(huì)的方式行使集體審議職能。

13．×[解析]在基層經(jīng)營(yíng)單位，如信貸規(guī)模較小的支行，由于人員限制，無(wú)法設(shè)立獨(dú)立的部門(mén)履行信貸審查的職能，一般設(shè)置信貸調(diào)查崗和信貸審查崗，由信貸審查崗履行信貸審查的職能。

14．√[解析]直接授權(quán)是信貸授權(quán)的一種類型，它是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對(duì)總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)或直接管理的經(jīng)營(yíng)單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。

15．√[解析]集團(tuán)授信額度指授予各個(gè)集團(tuán)成員(包括提供給不同的子公司和分支機(jī)構(gòu))的授信額度的總和。通過(guò)一系列并購(gòu)活動(dòng)成功擴(kuò)展為大型企業(yè)的幾代家族企業(yè)通常就形成了復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)。復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行信貸人員必須花費(fèi)時(shí)間去充分發(fā)現(xiàn)和理解企業(yè)集團(tuán)間的關(guān)系，集團(tuán)額度必須由一個(gè)對(duì)所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的會(huì)計(jì)主管進(jìn)行監(jiān)管和控制。