二、多項選擇題

1．ABCDE[解析]擔(dān)保是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關(guān)費用時貸款的第二還款來源，按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置5種方式。

2．ABC[解析]按貸款期限劃分，公司信貸可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

3．ABCE[解析]按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動來劃分，利率可分為固定利率與浮動利率。浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小。固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。

4．ABC[解析]預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。D選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點，E選項是真實票據(jù)理論的觀點，故不符合題意。

5．ACD[解析]B項貸款展期，期限累計計算，累計期限達(dá)到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達(dá)不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。E項借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。

6．ABCD[解析]以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款?，F(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。

7．ABCD[解析]公司信貸理論的發(fā)展主要經(jīng)過真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論四個階段。

8．BC[解析]B項委托貸款是由委托人提供資金，銀行作為受托人代委托人發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款，其間銀行只收手續(xù)費，不代墊資金，也不承擔(dān)貸款風(fēng)險；C項特定貸款是由國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款，因而銀行不需承擔(dān)貸款風(fēng)險。

9．DE[解析]A項是按貸款期限劃分的；B項是按貸款擔(dān)保方式劃分的；C項是按貸款經(jīng)營模式劃分的。

10．CE[解析]預(yù)期收入理論帶來的問題是，由于收入預(yù)測與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，同時資產(chǎn)的膨脹和收縮也會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此可能會增加銀行的信貸風(fēng)險。銀行危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大。A、B選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題，D選項是真實票據(jù)理論帶來的問題，不符合題意。

11．ACDE[解析]財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動，信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運動，這種運動也是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。

12．ABD[解析]在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論也可能帶來一些問題，在經(jīng)濟(jì)局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失。

13．ABCE[解析]貸款期限越長，資金回流越慢，安全性和流動性越差，但貸款期限越長，貸款所獲利息收入越多，因而效益性越好。

14．CDE[解析]采用政府指導(dǎo)價的商業(yè)銀行服務(wù)范圍為人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)，包括銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款及托收承付等，不包含擔(dān)保與承諾。

15．ABC[解析]根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。