本章預(yù)測試題答案及解析
一、單選題
1． B[解析]從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。故B選項符合題意。
2． B[解析]向人民法院申請保護債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年。故B選項符合題意。
3． B[解析]銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。故B選項符合題意。
4． B[解析]銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。故B選項符合題意。
5． A [解析]商業(yè)銀行在取得抵質(zhì)押品及其他以物抵貸財產(chǎn)(即抵債資產(chǎn))后，要按以下原則確定其價值：(1)借、貸雙方的協(xié)商議定價值；(2)借、貸雙方共同認可的權(quán)威評估部門評估確認的價值；(3)法院裁決確定的價值。故A選項符合題意。
6． B[解析]抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循下列原則：(1)嚴格控制原則。銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。故A選項不符合題意。(2)合理定價原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。故B選項符合題意。(3)妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。故C選項不符合題意。(4)及時處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時進行處置，盡快實現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。故D選項不符合題意。
7． B[解析]該分行該年的待處理抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計價價值)／一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計價價值)×100%=5000萬／1億×100%=50%。故B選項正確。、
8． B [解析]因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租。故B項錯誤。
9． C[解析]A項對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行審批，并上報總行備案；B項一級分行一般不得再向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；D項其他任何機構(gòu)和個人包括債務(wù)人均不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作。
10．B[解析]對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔(dān)保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當?shù)闹亟M。
11．D[解析]現(xiàn)金清收準備主要包括債權(quán)維護和財產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全也屬于債權(quán)維護。
12．B[解析]A項保證人與借款人同屬于債務(wù)人，因而保證人與銀行同樣有債務(wù)債權(quán)關(guān)系；C項保證人和債權(quán)人應(yīng)當在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款人償還借款的期限屆滿之日起6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當要求保證人履行債務(wù)，在這段時間，保證人不能拒絕承擔(dān)保證責(zé)任，超過6個月的，保證人可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任；D項只要保證人與債權(quán)人簽訂的保證合同依法生效，其保證責(zé)任就宣告成立，則在滿足條件時，銀行有權(quán)要求保證人承擔(dān)一般保證責(zé)任。
13．C[解析]A項貸款重組從廣義來說是一種債務(wù)重組；8項自主型重組須由債權(quán)銀行和借款企業(yè)協(xié)商決定；D項司法型債務(wù)重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進行適當?shù)恼{(diào)整。
14．A[解析]A項和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。
15．A[解析]待處理抵債資產(chǎn)年處置率計算方法如下：
待處理抵債資產(chǎn)年入置率：一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(外賬的計價價值)／一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計價價值)×100%=90／170X 100%=52．94%。
16．D [解析]D項我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，從而使全社會的信用風(fēng)險集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。
17．C [解析]根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法清收兩種。其中，常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。
18．C[解析]C項不符合常規(guī)清收的精神，且在法院判決未下時，銀行也無權(quán)這樣做。常規(guī)清收階段正確的做法是從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款或提示借款人如其不履行債務(wù)將訴諸法律，或通過政府和主管機關(guān)向其施壓，迫使其主動還款。
19．D[解析]對于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，否則，銀行可向人民法院申請強制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲裁機構(gòu)的裁決；③公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請執(zhí)行。
20．C [解析]根據(jù)訴中財產(chǎn)保全的定義可知C項正確。