第11題
根據(jù)《公司法》的規(guī)定，關(guān)于公司公積金的說法，正確的是( )。
A 公積金可轉(zhuǎn)為公司資本
B 資本公積金可用于彌補公司虧損
C 公積金可用于擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營
D 股份有限公司發(fā)行股票的溢價款列入資本公積金
E 捐贈收入計入盈余公積
【正確答案】：A,C,D
[答案解析] 資本公積金不得用于彌補公司的虧損；捐贈收入計入營業(yè)外收入。
第12題
發(fā)行金融債券的主體有( )。
A 政策性銀行
B 中央銀行
C 商業(yè)銀行
D 企業(yè)集團財務(wù)公司
E 其他金融機構(gòu)
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析] 我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)發(fā)行的債券(在銀行間市場發(fā)行)，發(fā)行前需獲得銀行的行政許可，但申請行政許可前需先獲得其監(jiān)管機構(gòu)的同意。
第13題
根據(jù)《中華人民共和國刑法》的規(guī)定，以下屬于金融詐騙的違法行為是( )。
A 編造引進資金的理由從銀行貸款
B 上市公司董事長變更，沒有進行披露
C 自制信用卡從銀行提款機提款
D 提供不完整的財務(wù)報表，以獲取銀行貸款
E 套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人
【正確答案】：A,C,D
[答案解析] 金融詐騙罪作為類罪，是指在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財物的行為。
第14題
下列關(guān)于反洗錢的敘述，正確的是( )。
A 金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法履行建立健全客戶身份識別制度的反洗錢義務(wù)
B 各地銀行業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)各地的反洗錢監(jiān)督管理工作
C 對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密
D 只有金融機構(gòu)和其工作人員，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機關(guān)舉報，其他單位和個人無權(quán)舉報
E 任何單位和個人都有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機關(guān)舉報
【正確答案】：A,C,E
[答案解析] 《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》規(guī)定，中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構(gòu)的反洗錢工作進行監(jiān)督管理，任何單位和個人都有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機關(guān)舉報。
第15題
相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，銀行中間業(yè)務(wù)具有的特點有( )。
A 不使用銀行的自有資金
B 不承擔(dān)市場風(fēng)險
C 占用銀行自有資本
D 種類多、范圍廣
E 以收取服務(wù)費方式獲得收益
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析] 除選項A、B、D、E外，銀行中間業(yè)務(wù)還具有“以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)”的特點。
第16題
銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該尊重同事的( )。
A 個人隱私
B 工作方式
C 工作成果
D 收入水平
E 個人習(xí)慣
【正確答案】：A,B,C
[答案解析] 具體來說，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同事，不得因同事的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。尊重同事個人隱私，工作中接觸到同事個人隱私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當(dāng)引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。
第17題
違反從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，( )。
A 可能受到公眾譴責(zé)，但尚無法進行實質(zhì)性的約束
B 其所在金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒
C 情節(jié)不嚴(yán)重的，不應(yīng)當(dāng)受到懲戒
D 情節(jié)嚴(yán)重的，將被開除，并被通報銀行業(yè)協(xié)會乃至同業(yè)
E 情節(jié)嚴(yán)重的，將喪失在銀行業(yè)金融機構(gòu)工作的機會
【正確答案】：B,D,E
[答案解析] 《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》雖然不是具有強制性的法律法規(guī)，但既然是中國銀行業(yè)協(xié)會通過一定程序制定，并由各會員單位表決通過，即視為各家會員單位所承諾的行業(yè)自律規(guī)范，在銀行業(yè)具有一定約束力。違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，其所在金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，將被開除，并被通報銀行業(yè)協(xié)會乃至同業(yè)，喪失在銀行業(yè)金融機構(gòu)工作的機會。
第18題
我國基礎(chǔ)貨幣由( )三部分構(gòu)成。
A 金融機構(gòu)存人中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金
B 銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款
C 流通中的現(xiàn)金
D 金融機構(gòu)的庫存現(xiàn)金
E 證券公司保證金存款
【正確答案】：A,C,D
[答案解析] 我國基礎(chǔ)貨幣由三部分構(gòu)成：金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金和金融機構(gòu)的庫存現(xiàn)金。
第19題
金融資產(chǎn)的投資收益包含( )。
A 資本利得
B 現(xiàn)金分配
C 買入價格
D 賣出價格
E 價格指數(shù)
【正確答案】：A,B
[答案解析] 金融資產(chǎn)的投資收益通常包括兩個部分：資本利得及現(xiàn)金分配。資本利得是買入和賣出所投資產(chǎn)的價格差額，買入價格和賣出價格本身不是收益，價格指數(shù)也不是收益。
第20題
與其他債券相比，政府債券的特點是( )。
A 票面額大
B 流通性強
C 收益穩(wěn)定
D 安全性高
E 風(fēng)險大
【正確答案】：B,C,D
[答案解析] 政府債券的票面額并不一定大。所謂政府債券是政府、金融機構(gòu)、工商企業(yè)等機構(gòu)直接向社會借債籌措資金時，向投資者發(fā)行，承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，具有流通性強、收益穩(wěn)定和安全性高的特點。
