二、多項(xiàng)選擇題(共40題，合計(jì)40分)

91 下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守“風(fēng)險(xiǎn)提示”條款要求的有（?。?。

A．在營銷理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)提示免責(zé)條款

B．在營銷理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)主要從收益角度建議客戶

C．力推收益較高的理財(cái)產(chǎn)品

D．提供虛假的收益計(jì)算方式

E．提示理財(cái)產(chǎn)品中對(duì)客戶不利的方面

[正確答案]A,E,

銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守“風(fēng)險(xiǎn)提示”條款要求，從業(yè)人員在向客戶進(jìn)行營銷活動(dòng)之時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持以下做法：①從有利和不利兩個(gè)方面向客戶做出全面的產(chǎn)品介紹；②對(duì)產(chǎn)品涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)尤其是該產(chǎn)品 特有的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行特別提示；③提醒客戶留意合約中的免責(zé)條款；④在客戶提出問題之時(shí)，應(yīng)本著誠實(shí)信用的原 則解答，不應(yīng)為完成銷售任務(wù)，對(duì)產(chǎn)品存在的風(fēng)險(xiǎn)視而不見，或者刻意隱瞞。

92根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，會(huì)計(jì)要素包括(　)。

A．資產(chǎn)和負(fù)債

B．所有者權(quán)益

C．收入和費(fèi)用

D．利潤

E．現(xiàn)金流

[正確答案]A,B,C,D,

A、B選項(xiàng)是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)要素，C、D選項(xiàng)是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動(dòng)態(tài)要素。

93銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括（?。?。

A．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

B．中國人民銀行

C．國務(wù)院

D．國家外匯管理局

E．中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

[正確答案]A,B,D,

銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)既包括中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，也包括中國人民銀行、國家外匯管理 局等行使監(jiān)督管理職能的部門及其分支機(jī)構(gòu)。

94下面屬于中央銀行提高再貼現(xiàn)率后的影響的有（?。?。

A．會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本

B．會(huì)減少商業(yè)銀行向中央銀行的借款和貼現(xiàn)

C．會(huì)使市場(chǎng)利率相應(yīng)上升

D．會(huì)使整個(gè)社會(huì)的投資支出增加，使經(jīng)濟(jì)增速加快

E．會(huì)縮減市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量

[正確答案]A,B,C,E,

中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本；降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿；減少商業(yè)銀行向中央銀行的借款或貼現(xiàn)；會(huì)使市場(chǎng)利率相應(yīng)上升；會(huì)縮減市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量。 所以，本題的正確答案為A、B、C、E。

95商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的目標(biāo)主要有（?。?

A．降低流動(dòng)性

B．提高銀行聲譽(yù)

C．提高資本充足率

D．降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)

E．平衡流動(dòng)性和盈利性

[正確答案]C,D,E,

商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。因?yàn)橄鄬?duì)于貸款來說，債券的流動(dòng)性要強(qiáng)得多；而相對(duì)于現(xiàn)金資產(chǎn)來說，債券的盈利性要高得多。

96在銀行中長(zhǎng)期公司貸款中，借款人出現(xiàn)還款困難的情況下，可以向銀行申請(qǐng)展期，展期一般（?。?。

A．不得超過原貸款期限的1/2

B．累計(jì)不得超過3年

C．不得超過原貸款期限的1/4

D．累計(jì)不得超過5年

E．不得超過原貸款期限的i/3 ．

[正確答案]A,B,

展期一般不得超過原貸款期限的一半，累計(jì)不得超過3年。故選AB。

97根據(jù)《刑法》第一百九十二條、第一百九十九條規(guī)定，犯集資詐騙罪如何處罰?(　)

A．?dāng)?shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金

B．?dāng)?shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財(cái)產(chǎn)

C．?dāng)?shù)額特別巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑。并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財(cái)產(chǎn)

D．?dāng)?shù)額特別巨大并且給國家和人民利益造成重大損失的，處無期徒刑或者死刑，并沒收財(cái)產(chǎn)

E．單位犯本罪的，實(shí)行雙罰制，即對(duì)單位判處罰金，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑

[正確答案]A,B,C,D,E,

集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。非法 集資并不必然構(gòu)成犯罪，這里有一個(gè)違法與犯罪的界限；另外在構(gòu)成犯罪的時(shí)候，還有構(gòu)成非法吸收公眾存款 罪和集資詐騙罪的問題。其處罰規(guī)定為以上所有選項(xiàng)。

98貸款審查是提高銀行貸款資產(chǎn)安全性的重要環(huán)節(jié)，發(fā)放公司貸款時(shí)，要特別注意的有(　)。

A．項(xiàng)目建議書

B．可行性研究報(bào)告

C．借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況

D．預(yù)測(cè)借款人的現(xiàn)金流量

E．關(guān)聯(lián)企業(yè)互保情況

[正確答案]C,D,

貸款審查是提高銀行貸款資產(chǎn)安全性的重要環(huán)節(jié)，發(fā)放公司貸款時(shí)，要特別注意借款人的資 產(chǎn)負(fù)債狀況和預(yù)測(cè)借款人的現(xiàn)金流量。所以，本題的正確答案為c、D。

99如果到銀行辦理個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款，可以選擇的質(zhì)押品有(　)。

A．未到期的本幣定期儲(chǔ)蓄存單

B．未到期的外幣定期儲(chǔ)蓄存單

C．憑證式國債

D．電子記賬類國債

E．個(gè)人壽險(xiǎn)保險(xiǎn)單

[正確答案]A,B,C,D,E,

個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款，是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲(chǔ)蓄存單、憑 證式國債、電子記賬類國債、個(gè)人壽險(xiǎn)保險(xiǎn)單以及銀行認(rèn)可的其他權(quán)利出質(zhì)，由銀行按權(quán)利憑證票面價(jià)值或記 載價(jià)值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款。

100對(duì)于“應(yīng)收賬款”的概念，中國人民銀行制定的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》作了界定，即權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)”，這些權(quán)利包括（?。?。

A．提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)

B．公路、橋梁、隧道、渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)

C．出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)

D．提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)

E．銷售產(chǎn)生的債權(quán)

[正確答案]A,B,C,D,E,

對(duì)于“應(yīng)收賬款”的概念，中國人民銀行制定的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》作了界定，即 “權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其 產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)”，主要包括下列權(quán)利：①銷售產(chǎn)生的債權(quán)， 包括銷售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用等；②出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)；③提供 服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；④公路、橋梁、隧道、渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)；⑤提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。