第11題
商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時(shí)，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭(zhēng)取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于()。
A風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
B風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
C風(fēng)險(xiǎn)分散
D風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
【正確答案】：A
[答案解析]A選項(xiàng)是將風(fēng)險(xiǎn)部分地轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人的身上。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指用高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)來補(bǔ)償承擔(dān)高的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分散，多半是指多樣化投資。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
第12題
下列不屬于銀行信息披露的構(gòu)成部分的是()。
A資產(chǎn)負(fù)債表
B損益表
C銀行職工變動(dòng)
D部分公司治理情況
【正確答案】：C
[答案解析]銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成。
第13題
()應(yīng)當(dāng)定期對(duì)壓力測(cè)試的設(shè)計(jì)和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善壓力測(cè)試程序。
A董事會(huì)
B高級(jí)管理層
C董事會(huì)和高級(jí)管理層
D總經(jīng)理
【正確答案】：C
[答案解析]董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)定期對(duì)壓力測(cè)試的設(shè)計(jì)和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善壓力測(cè)試程序。
第14題
巴塞爾委員會(huì)在()頒布了《加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)公司治理》，并于2006年2月重新修訂。
A1996年9月
B1999年9月
C1996年6月
D1999年6月
【正確答案】：B
[答案解析]巴塞爾委員會(huì)頒布《加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)公司治理》的時(shí)間是1999年9月。
第15題
()對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。
A董事會(huì)
B高級(jí)管理層
C風(fēng)險(xiǎn)管理部門
D董事會(huì)和高級(jí)管理層
【正確答案】：D
[答案解析]董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。
第16題
下列選項(xiàng)中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)控制流程應(yīng)當(dāng)符合的要求的是()。
A風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致
B能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
C所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求
D所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/利潤(rùn)要求
【正確答案】：D
[答案解析]本題考查的是風(fēng)險(xiǎn)控制流程應(yīng)當(dāng)符合的三個(gè)要求。
第17題
某公司2008年末流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款400萬元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1600萬元，則該公司2008年速動(dòng)比率約為()。
A0.79
B0.94
C1.45
D1.86
【正確答案】：B
[答案解析]根據(jù)速動(dòng)比率的計(jì)算公式，可得：速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=(2000-500)/1600≈0.94。
第18題
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，下列關(guān)于違約的說法，不正確的是()。
A債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，即被視為違約
B如果銀行認(rèn)定除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等措施，債務(wù)人可能無法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)，債務(wù)人即被視為違約
C如果內(nèi)部評(píng)級(jí)基于整個(gè)企業(yè)集團(tuán)，并依據(jù)企業(yè)集團(tuán)評(píng)級(jí)進(jìn)行授信，集團(tuán)內(nèi)任一債務(wù)人違約應(yīng)被視為集團(tuán)內(nèi)所有債務(wù)人違約的觸發(fā)條件
D如果內(nèi)部評(píng)級(jí)基于企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的單個(gè)企業(yè)，集團(tuán)內(nèi)任一企業(yè)違約，不會(huì)影響違約企業(yè)的關(guān)聯(lián)債務(wù)人的評(píng)級(jí)
【正確答案】：D
[答案解析]如果內(nèi)部評(píng)級(jí)基于單個(gè)企業(yè)而不是企業(yè)集團(tuán)，集團(tuán)內(nèi)任一企業(yè)不必然導(dǎo)致其他債務(wù)人違約，銀行應(yīng)及時(shí)審查該企業(yè)的關(guān)聯(lián)債務(wù)人的評(píng)級(jí)，據(jù)此決定是否調(diào)整其評(píng)級(jí)。
第19題
下列模型中，能夠直接估計(jì)客戶違約概率的是()。
A專家判斷法
B信用評(píng)分模型
C違約概率模型
DCreditRisk+模型
【正確答案】：C
[答案解析]與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評(píng)分模型相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率。
第20題
根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量的說法不正確的是()。
A市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR
BVaR的計(jì)算采用99%的雙尾置信區(qū)間
C持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日
D附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間
【正確答案】：B
[答案解析]VaR的計(jì)算采用99%的單尾置信區(qū)間。
