11. 2001年公司以手中擁有價值200萬元的商業(yè)票據為抵押(2011年到期)向B銀行貸款100萬元,對B銀行而言,此種貸款方式屬于( )
A. 信用貸款
B. 擔保貸款
C. 抵押貸款
D. 票據貼現(xiàn)
[正確答案]D
系統(tǒng)解析:票據貼現(xiàn)指銀行以購買借款人未到期商業(yè)票據的方式發(fā)放的貸款,即票據收款人在票據到期以前將票據權利轉讓給銀行,并貼付一定利息從銀行取得現(xiàn)款的一種短期融資方式。實質上是銀行以票據為擔保對持票人發(fā)放的一種貸款。B銀行發(fā)放貸款的方式是通過購買A公司未到期的商業(yè)銀行票據實現(xiàn),此種貸款方式屬于票據貼現(xiàn)貸款。
12.在2008年北京奧運會期間,國內某銀行提出以"真情服務"回饋顧客,該銀行的此種行為屬于( )
A. 產品定位
B. 形象定位
C. 利益定位
D. 競爭對手定位
[正確答案]B
系統(tǒng)解析:銀行市場定位主要包括產品定位和銀行形象定位兩個方面。該銀行根據自身特點,通過塑造區(qū)別于其他金融機構的經營觀念,以獲取大眾的注意力,在客戶心中留下別具一格的形象,屬于形象定位。
13.如果某公司固定資產的累計折舊為50萬元,總固定資產為100萬元,總折舊固定資產為80萬元,則該公司的固定資產使用率為( )
A. 62.5%
B. 50%
C. 80%
D. 100%
[正確答案]A
系統(tǒng)解析:固定資產使用率=累計折舊÷總折舊固定資產×100%=50÷80×100%=62.5%。
14.現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為三類因素,不包括( )
A. 資產的增加
B. 債務的減少
C. 現(xiàn)金使用
D. 紅利支付
[正確答案]D
系統(tǒng)解析:現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產的增加、債務的減少和與現(xiàn)金使用相關聯(lián)的因素三類。
15."6C"標準原則的內容不包括( )
A. 品德
B. 實力
C. 資本
D. 擔保
[正確答案]B
系統(tǒng)解析:面談過程中,調查人員可以按照國際通行的信用"6C"標準原則,即品德、能力、資本、擔保、環(huán)境和控制。
16.對于普通準備金計提基數的確定,( )計算出的準備金水平最高。
A. 按全部貸款的余額確定
B. 在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定
C. 按照正常類貸款余額確定
D. 按次級類貸款的余額確定
[正確答案]A
系統(tǒng)解析:對普通準備金的計提基數的確定方法,各國也有不同。有些國家是按照全部貸款的余額確定;有的國家是在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定;還有的國家是在貸款風險分類后,按照正常類貸款余額計提。按照三種方法分別計算出的普通準備金水平略有不同,第一種方法計算出的準備金水平最高,但有重復計算風險的可能;第二種方法略微復雜,但更為合理;第三種方法相對簡便,但計算出的普通準備金水平相對較低。目前,第二種方法比較常用。
17.特別準備金的計提比例為( )
A. 確定一個固定比例
B. 由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定
C. 確定計提比例的上限或下限
D. 由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定
[正確答案]D
系統(tǒng)解析:①普通準備金的計提比例:一般確定一個固定比例,或者確定計提比例的上限或下限。②專項準備金的計提比例:由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定。對于沒有內部風險計算體系的銀行,監(jiān)管當局往往規(guī)定一個參考比例。③特別準備金的計提比例:由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定。
18.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須具有的功能不包括( )
A. 能夠有效區(qū)分違約客戶
B. 能夠準確量化客戶違約風險
C. 不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢
D. 能夠估計各信用等級的違約概率,并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內
[正確答案]C
系統(tǒng)解析:符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須能夠有效區(qū)分違約客戶,即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。
19.下列各項中,能夠評價目標區(qū)域信貸資產的收益實現(xiàn)情況選項是( )
A. 貸款實際收益率
B. 總資產收益率
C. 利息實收率
D. 信貸資產相對不良率
[正確答案]C
系統(tǒng)解析:略
20.審貸分離中的崗位分離是指( ).
A. 在較高層級的單位,應分別設置信貸業(yè)務經營部門和授信審查部門,前者履行貸前調查和貸款管理職能,后者履行信貸審查職能
B. 基層經營單位一般設置信貸業(yè)務崗和信貸審查崗,由信貸審查崗履行信貸審查的職能
C. 設立地區(qū)信貸審批中心,負責某個地區(qū)轄內機構超權限的貸款審批
D. 設立基層信貸審批中心,負責該地區(qū)轄內機構超權限的貸款審批,旨在通過地區(qū)分離、異地操作來保證貸款審批的獨立性
[正確答案]B
系統(tǒng)解析:崗位分離:在基層經營單位,由于人員限制,無法設立獨立的部門履行信貸審查的職能,一般設置信貸業(yè)務崗和信貸審查崗,由信貸審查崗履行信貸審查的職能。