一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目的要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。)
1、 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價(jià)格和發(fā)行市盈率時(shí)，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前一年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤(rùn)除以發(fā)行后（　?。┯?jì)算。
A．股本凈值
B．所有者權(quán)益
C．股票發(fā)行數(shù)
D．總股本


2、回售條款相當(dāng)于債券持有人（　　）。
A．無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)
B．無(wú)條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式買權(quán)
C．無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)
D．同時(shí)持有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)


3、 發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后（　?。┤諆?nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本（　?。?，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
A．10，一式五份
B．15，一式五份
C．10，一式三份
D．15，一式三份


4、 判斷和掌握擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除按有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定外，應(yīng)堅(jiān)持（　?。┰瓌t。
A．寬松
B．從實(shí)際出發(fā)
C．合理
D．從嚴(yán)


5、 其他財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣（　?。┤f(wàn)元。
A．1000
B．500
C．200
D．100

6、 當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，（　?。?br>A．應(yīng)重新申購(gòu)
B．發(fā)行底價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格
C．主承銷商可以采用比例配售方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
D．主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量


7、 投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的（　?。┖?，通過(guò)證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少（　?。瑧?yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告。
A．3%，3%
B．5%，3%
C．5%，5%
D．3%，5%


8、 上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立（　　），作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。
A．董事
B．董事長(zhǎng)
C．董事會(huì)秘書
D．證券事務(wù)代表


9、 非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對(duì)象均屬于（　?。┑?，則可以由上市公司自行銷售。
A．原前10名股東
B．原前15名股東
C．原前20名股東
D．原前50名股東


10、 《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于（　?。?br>A．最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的20%
B．最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%
C．最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的20%
D．最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%