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    證券發(fā)行與承銷必背干貨:3年

    來源:233網(wǎng)校 2015年6月18日

      國債承銷團(tuán)資格有效期3年
      董事、監(jiān)事任期每屆為3年
      發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份,自發(fā)行人股票上市之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;發(fā)行人向交易所申請首次公開發(fā)行股票上市時應(yīng)當(dāng)承諾:自發(fā)行人股票上市之日起36個月不能內(nèi)部轉(zhuǎn)讓或委托他人…也不回購
      創(chuàng)業(yè)板上市申請:應(yīng)當(dāng)承諾自上市之日起36個月內(nèi),不能…(同上)
      對于商業(yè)銀行設(shè)立的金融租賃公司,資質(zhì)良好但成立不滿3年的,應(yīng)由具有擔(dān)保能力的擔(dān)保人提供擔(dān)保
      發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況---前10名股東,前10名自然人股東
      披露發(fā)起人、持有人5%以上股份的主要股東…
      若曾存在工會持股…數(shù)量超過200人的情況,發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況
      業(yè)務(wù)情況的披露:
      前5名客戶、供應(yīng)商的額,如向單個的額超過50%,應(yīng)當(dāng)披露其名稱及比例;
      5%以上股份的股東在上述供應(yīng)商或客戶中所占的權(quán)益;
      存在高危險、重污染情況的,應(yīng)披露近3年相關(guān)費用成本費用成本支出及未來支出情況
      經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易的披露內(nèi)容:分別披露最近3年及1期關(guān)聯(lián)交易方名稱、交易內(nèi)容…
      高級人和核心技術(shù)人員近3年所持股份的增減;
      高級人和核心技術(shù)人員最近1年領(lǐng)取收入的情況;
      高級人和核心技術(shù)人員的兼職情況;
      任職資格 :高級人近3年內(nèi)發(fā)生變動
      發(fā)行人應(yīng)披露近3年內(nèi)是否存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況}
      收購兼并信息披露:被收購企業(yè)的額超過發(fā)行人相應(yīng)項目的20%
      非經(jīng)常性損益情況披露---披露最近3年及1期非經(jīng)常性
      律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動情況出具的法律意見書是發(fā)行審核部門判斷發(fā)行人最近3年內(nèi)“實際控制人沒有發(fā)生變更”的重要依據(jù)
      發(fā)行人還應(yīng)披露其在行業(yè)中的競爭地位,包括發(fā)行人的市場占有率、近3年的變化情況及未來變化趨勢..
      應(yīng)披露擬增資或收購的企業(yè)的基本情況及最近1年及1期經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表(因為是擬,所以要短一些,為1年)
      發(fā)行人應(yīng)披露最近3年股利分配政策
      發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露交易金額在500萬元以上的,總資產(chǎn)規(guī)模為10億元的
      還有披露的擔(dān)保也是 1年

      考試技巧:證券發(fā)行與承銷必背干貨匯總 證券從業(yè)資格考試備考沖刺作戰(zhàn)全攻略

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