要點解析
要點一
(境內(nèi)上市外資股投資主體)
1．定義
外資股又稱“B股”，是指在中國境內(nèi)注冊的股份
有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。
2．特征
采取記名股票形式，以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣。
3．投資主體的要求僅限于以下幾類：
(1)外國的自然人、法人和其他組織：
(2)中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織；
(3)定居在國外的中國公民；
(4)擁有外匯的境內(nèi)居民；(5)中國證監(jiān)會認定的其他投資者。
要點二
(境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件)
1．募集設立公司申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件
根據(jù)《關于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》：
(1)所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
(2)符合國家有關固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定；
(3)符合國家有關利用外資的規(guī)定；
(4)發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35％；
(5)發(fā)起人的出資總額不少于1．5億元人民幣；
(6)擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25％以上；擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15％以上：
(7)改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；
(8)改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，在最近3年內(nèi)沒有重大違法行為。
【例題1·單選題】
根據(jù)《關于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人的出資總額不少于( )
A．1億元人民幣
B．5000萬元人民幣
C．1．5億元人民幣
D．1000萬元人民幣
【答案】C
2．申請增資發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件
除應具備募集設立公司申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股
前3項條件外，還應符合以下條件。
(1)公司前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用效益良好。
(2)公司凈資產(chǎn)總值不低于l．5億元人民幣。
(3)公司從前一次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為。
(4)公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設立的公司，可以連續(xù)計算。
(5)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
以發(fā)起方式設立的股份有限公司首次增資，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，還必須符合募集設立公司申請發(fā)行B股時關于向社會公開發(fā)行股份比例的要求：擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25％以上；擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15％以上。
要點三
(境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式)
我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式：承銷商可將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。
真題推薦：2001-2013年證券考試真題匯總
最新推薦：2014證券考試指南|考試時間|報名時間|報考條件|教材|科目
課程輔導：為方便廣大學員充分備考，233網(wǎng)?！?A target=_blank>2014年證券從業(yè)HD高清課件”開始招生，輔導課程：證券VIP班，套餐班，精講班，沖刺班，習題班。
