《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》考點(diǎn)精練：基金托管人（第一章第四節(jié)）證券從業(yè)取證班，零基礎(chǔ)通關(guān)輔導(dǎo)，立即查看>>

在線練習(xí)：證券基本法律法規(guī)第一章章節(jié)習(xí)題

基金托管人

基金托管人的概念：基金托管人指投資權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機(jī)構(gòu)。為了保證基金資產(chǎn)的安全，基金應(yīng)按照資產(chǎn)管理和保管分開(kāi)的原則進(jìn)行運(yùn)作，并由專門(mén)的基金托管人保管資金資產(chǎn)

基金托管人的權(quán)利主要有：

（1）保管基金資產(chǎn)

（2）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

（3）獲取基金托管費(fèi)用

基金托管人的義務(wù)主要有：

（1）保管資金資產(chǎn)

（2）保管與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證

（3）負(fù)責(zé)基金投資于證券的清算交割，執(zhí)行基金管理人的投資指令，負(fù)責(zé)基金名下的資金往來(lái)

考點(diǎn)練習(xí)：

下列不屬于基金管理人義務(wù)的是（　　）。

A．負(fù)責(zé)基金投資于證券的清算交割

B．及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益

C．保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)，記錄15年以上

D．計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值

參考答案：A

參考解析：基金管理人的義務(wù)主要有：（1）按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)。（2）及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益。（3）保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)，記錄15年以上。（4）編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（5）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值。（6）基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。