第七章證券中介機構(gòu)
　　第一節(jié)證券公司的設立和主要業(yè)務
　　證券公司的定義：根據(jù)《公司法》規(guī)定，經(jīng)過國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準設立的從事證券經(jīng)營業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司，證券公司不僅是證券市場上最重要的中介結(jié)構(gòu)，也是證券市場的主要參與者
　　一、證券公司的設立
　　(一)設立條件：
　　1、符合法律法規(guī)、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程
　　2、主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣兩億元
　　3、有符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊資本
　　4、董事、監(jiān)事、高級管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格
　　5、有完善的風險管理和內(nèi)部控制制度
　　6、有合格的經(jīng)營場所和業(yè)務設施
　　7、法律、行政法規(guī)規(guī)定的和國務院批準的國務院證監(jiān)機構(gòu)規(guī)定的其他條件
　　(二)注冊資本要求
　　1、證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券投資咨詢、與證券交易以及投資活動有關(guān)的財務顧問業(yè)務，注冊資本最低限額人民幣5000萬
　　2、證券公司經(jīng)營承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務中的任何一項業(yè)務、注冊資本最低限額1億人民幣來源：考試大的美女編輯們
　　3、證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理以及其他業(yè)務中的任何兩項業(yè)務、注冊資本最低限額5億人民幣。
　　(三)設立以及重要事項變更審批要求
　　1、行政審批程序
　　2、重要事項變更審批要求
　　二、證券公司的主要業(yè)務
　　(一)證券經(jīng)紀業(yè)務
　　(二)證券承銷與保薦業(yè)務
　　(三)證券投資咨詢業(yè)務及與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務顧問業(yè)務
　　(四)證券自營業(yè)務
　　(五)證券資產(chǎn)管理業(yè)務
　　(六)融資融券業(yè)務
　　(七)證券公司IB業(yè)務
　　第二節(jié)證券公司的治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)
　　一、證券公司治理結(jié)構(gòu)本文來源:考試大網(wǎng)
　　(一)股東及股東會
　　1、股東及實際控制人
　　2、股東會。
　　3、控股股東的行為規(guī)范。
　　(二)董事和董事會
　　1、董事的知情權(quán)
　　2、董事會
　　3、獨立董事
　　(三)監(jiān)事和監(jiān)事會
　　(四)經(jīng)理層
　　二、證券公司的內(nèi)部控制
　　(一)內(nèi)部控制的目標
　　1、保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行
　　2、方法經(jīng)營風險和道德風險
　　3、保障客戶和證券公司的資產(chǎn)安全、完整
　　4、保證證券公司的業(yè)務紀錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時來源：考試大
　　5、提高證券公司的經(jīng)營效率和效果
　　(二)完善內(nèi)部控制機制的原則
　　1、健全性：事前、事中、事后相統(tǒng)一;覆蓋所有業(yè)務、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等環(huán)節(jié)，確保不存在空白或漏洞;
　　2、合理性：符合有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險狀況及環(huán)境相適應，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制目標
　　3、制衡性：部門和崗位的設置權(quán)責分明、相互牽制：前臺業(yè)務運作與后臺管理支持分離
　　4、獨立性：監(jiān)督檢查職能部門獨立設置
　　(三)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
　　1、經(jīng)紀業(yè)務內(nèi)部控制
　　2、自營業(yè)務的內(nèi)部控制
　　3、投資銀行業(yè)務內(nèi)部控制本文來源:考試大網(wǎng)
　　4、資產(chǎn)管理業(yè)務內(nèi)部控制
　　5、研究、咨詢業(yè)務內(nèi)部控制
　　6、業(yè)務創(chuàng)新的內(nèi)部控制采集者退散
　　7、分支機構(gòu)的內(nèi)部控制
　　8、財務管理內(nèi)部控制
　　9、會計系統(tǒng)內(nèi)部控制
　　10、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制
　　11、人力資源管理內(nèi)部控制
　　三、證券公司風險控制指標
　　2006.11.1——《證券公司風險監(jiān)控指標管理辦法》
　　(一)凈資本及計算
　　(二)風險控制指標標準——9點，以及其中的小點，以數(shù)據(jù)為重點記憶
　　(三)監(jiān)管措施——5個方面