證券從業(yè)一般從業(yè)資格考試也叫入門資格考試，考試采用閉卷、計算機上機考試的方式進行。
入門資格考試考試科目設(shè)定兩門，名稱分別為《證券市場基本法律法規(guī)》和《金融市場基礎(chǔ)知識》。考試時間均為120分鐘，考試題型均為選擇題，考試題量均為100題。其中包括50題普通單選題和50題組合型選擇題。
【題型示例】
一、普通單選題
1.會員制證券交易所的最高權(quán)力機構(gòu)是( )。
A.會員大會
B.理事會
C.監(jiān)事會
D.其他專門委員會
答案：A
解析：考點：考查會員制證券交易所。會員大會是會員制證券交易所的最高權(quán)力機構(gòu)。
2.債券按付息方式分類，可以分為()。
A.政府債券、金融債券和公司債券
B.零息債券、附息債券和息票累積債券
C.實物債券、憑證式債券和記賬式債券
D.短期債券、中期債券和長期債券
答案：B
解析：考點：考查債券的分類。按付息方式，債券可以分為零息債券、附息債券和息票累積債券。
3.A公司今年的凈利潤為500萬元，折舊(攤銷)共計20萬元，本期營運資金增加50萬元，長期經(jīng)營性資產(chǎn)增加15萬元，償還債務(wù)80萬元。因此當(dāng)年的股權(quán)自由現(xiàn)金流為( )萬元。
A.335
B.365
C.375
D.405
答案：C
解析：考點：考查股權(quán)自由現(xiàn)金流的計算。FCFE=凈利潤+折舊+攤銷-營運資金的增加+長期經(jīng)營性負債的增加-長期經(jīng)營性資產(chǎn)的增加-資本性支出+新增付息債務(wù)-債務(wù)本金的償還=500+20-50-15-80=375萬元。
二、組合型選擇題
1.債券與股票的相同點有()。
①債券與股票都屬于有價證券
②債券與股票都是直接融資工具
③債券與股票風(fēng)險都較大
④債券與股票都可獲得固定的收益
A.①②
B.②③
C.①④
D.②④
答案：A
解析：考點：考查債券與股票的異同。債券與股票的相同點：債券與股票都屬于有價證券、債券與股票都是直接融資工具。
2.按照《關(guān)于調(diào)整證券資格會計師事務(wù)所申請條件的通知》的規(guī)定，注冊會計師、會計師事務(wù)所執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)，必須取得( )、( )相關(guān)業(yè)務(wù)許可證。
①證券
②基金
③銀行
④期貨
A.①②
B.①③
C.①④
D.②③
答案：C
解析：考點：按照《關(guān)于調(diào)整證券資格會計師事務(wù)所申請條件的通知》的規(guī)定，注冊會計師、會計師事務(wù)所執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)，必須取得證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證。
3.以下說法正確的有()。
①期貨合約在交易所內(nèi)交易
②遠期合約交易雙方按規(guī)定比例繳納保證金
③期貨合約具備對沖機制，履約回旋余地較大
④遠期合約如中途取消，須經(jīng)雙方同意，任何單方的意愿無法取消合約
A.①②③
B.①③④
C.①②④
D.①②③④
答案：B
解析：考點：考查遠期合約和期貨合約交易的特點。期貨合約交易雙方按規(guī)定比例繳納保證金，而遠期合約因不是標(biāo)準(zhǔn)化，存在信用風(fēng)險，保證金或稱定金是否要付，付多少，也都由交易雙方確定，無統(tǒng)一性。
