考點五 巴塞爾協(xié)議
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內(nèi)容 |
相關(guān)規(guī)定 |
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1988年 |
資本組成
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(1)核心資本(一級資本)：包括實收股本(普通股)、公開儲備。至少占全部資本 |
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巴塞爾 |
風險資產(chǎn)權(quán)重 |
根據(jù)不同類型的資產(chǎn)與表外、業(yè)務(wù)的相對風險大小，分別賦予它們0％、10％、20％、50％、100％的權(quán)重。權(quán)重越大，風險越大 |
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資本標準 |
資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8％，核心資本比率不得低于4％ | |
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過渡期安排 |
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2003年 |
最低資本要求 |
新協(xié)議的資本要求變化體現(xiàn)在：(1)對風險范疇的進一步拓展；(2)計量方法的改進；(3)鼓勵使用內(nèi)部模型；(4)資本約束范圍的擴大 |
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新巴塞爾 資本協(xié)議 |
監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查 |
各國金融監(jiān)管當局的職責：(1)全面監(jiān)管銀行資本充足狀況；(2)培育銀行的內(nèi)部信用評估系統(tǒng)；(3)加快制度化進程 |
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市場約束 |
新協(xié)議強調(diào)以市場力量來約束銀行 |
【例8·單選題】在1988年的巴塞爾報告中。規(guī)定核心資本與風險加權(quán)資本的比率不得低于（ ?。?。
A．2％
B．6％
C．8％
D．4％
【答案】D
【解析】本題考查1988年巴塞爾報告規(guī)定的資本標準問題。依據(jù)規(guī)定．資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8％，核心資本比率不得低于4％。
【例9·多選題】根據(jù)1988年巴塞爾報告的規(guī)定，下列屬于核心資本的有（ ?。?。
A．普通股
B．未公開儲備
C．公開儲備
D．普通準備金
E．呆賬保證金
【答案】AC
【解析】本題考查1988年巴塞爾報告規(guī)定的資本組成。核心資本又稱為一級資本，包括實收資本(普通股)和公開儲備。
【例10·多選題】2003年新巴塞爾資本協(xié)議強化了各國金融監(jiān)管當局的職責，主要包括（ ）。
A．全面監(jiān)管銀行資本充足狀況
B．加快制度化進程
C．市場約束
D．提高最低資本充足率要求
E．培育銀行的內(nèi)部信用評估系統(tǒng)
【答案】ABE
【解析】本題考查2003年新巴塞爾資本協(xié)議中對各國金融監(jiān)管當局的職責要求。新巴塞爾委員會希望監(jiān)管當局擔當起全面監(jiān)管銀行資本充足狀況、培育銀行的內(nèi)部信用評估系統(tǒng)、加快制度化進程三大職責。
【例11·單選題】關(guān)于2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ的內(nèi)容，下列說法正確的是（ ?。?
A．巴塞爾委員會確定了最低資本充足率監(jiān)管標準，普通股充足率為6％
B．巴塞爾委員會要求銀行建立留存超額資本，由普通股構(gòu)成，最低要求2．5％
C．巴塞爾委員會確定新監(jiān)管標準的實施過渡期為10年
D．巴塞爾委員會引入杠桿率監(jiān)管標準，自2011年初按照5％的標準開始監(jiān)控
【答案】B
【解析】本題考查201 0年巴塞爾協(xié)議Ⅲ的內(nèi)容。巴塞爾委員會確定了最低資本充足率監(jiān)管標準，普通股充足率為4．5％。巴塞爾委員會引入杠桿率監(jiān)管標準，自2011年初按照3％的標準開始監(jiān)控。巴塞爾委員會確定新監(jiān)管標準的實施過渡期為8年。選項ACD說法有誤。
