一、導(dǎo)讀
　　掌握信用、信用形式、利息、利息率等基本概念及特點(diǎn)。理解信用、利息理論的原理和主要內(nèi)容，及在國民經(jīng)濟(jì)生活中的應(yīng)用，包括分類、作用、影響因素、計(jì)算方法等。掌握計(jì)算利息的基本規(guī)定和利息計(jì)算的實(shí)際操作。
　　二、內(nèi)容講解
　　節(jié) 信用
　　學(xué)習(xí)目標(biāo)
　　掌握信用的概念。熟悉信用的產(chǎn)生與發(fā)展；熟悉高利貸信用的概念、存在的社會(huì)基礎(chǔ)和特點(diǎn)；了解高利貸信用的作用；熟悉借貸資本的概念和特點(diǎn)。掌握現(xiàn)代信用的主要形式，各種信用形式的概念；熟悉商業(yè)信用、銀行信用的特點(diǎn)；熟悉國家信用的作用；熟悉消費(fèi)信用、租賃信用和國際信用的主要形式。了解商業(yè)信用的局限性。熟悉信用在社會(huì)生產(chǎn)、商品流通、消費(fèi)和宏觀經(jīng)濟(jì)管理中的作用。了解信用可能產(chǎn)生的負(fù)面作用。
　?。ㄒ唬┬庞玫漠a(chǎn)生和發(fā)展
　　 1.信用的產(chǎn)生
　　信用：以償還和付息為條件的價(jià)值單方面運(yùn)動(dòng)，是一種借貸行為。
　　早期信用關(guān)系產(chǎn)生的客觀基礎(chǔ)：私有制的產(chǎn)生、剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)和貧富的分化。
　　商品經(jīng)濟(jì)條件下，商品貨幣關(guān)系是信用存在和發(fā)展的基礎(chǔ)：時(shí)空不均衡
　　 2.信用的發(fā)展
　　信用隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展，發(fā)展的表現(xiàn)體現(xiàn)在借貸對(duì)象、信用形式、信用形態(tài)等。
　?。?）高利貸信用
　　高利貸信用：以利息率高為特征，以取得高額利息為目的的借貸活動(dòng)。是人類古老的信用形式，在前資本主義社會(huì)的經(jīng)濟(jì)生活中高利貸是占統(tǒng)治地位的信用形式。
　　產(chǎn)生基礎(chǔ)：私有制和社會(huì)產(chǎn)品占有的嚴(yán)重不均
　　存在和發(fā)展基礎(chǔ)：自然經(jīng)濟(jì)和小生產(chǎn)者的大量存在
　　高利貸信用的特點(diǎn)是利息率高和非生產(chǎn)性。
　　高利貸信用可以推動(dòng)自然經(jīng)濟(jì)解體和促進(jìn)商品貨幣關(guān)系的發(fā)展；
　　高利貸對(duì)社會(huì)生產(chǎn)具有破壞作用，導(dǎo)致生產(chǎn)力的衰退。
　　（2）借貸資本運(yùn)動(dòng)
　　借貸資本：貨幣資本家為了獲取利息貸給職能資本家使用的貨幣資本。它在職能資本運(yùn)動(dòng)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，為職能資本服務(wù)。
　　借貸資本與職能資本相比，具有不同的特點(diǎn)：
　　借貸資本是作為商品的資本：使用價(jià)值和價(jià)值
　　借貸資本是所有權(quán)資本
　　借貸資本有特殊的運(yùn)動(dòng)形式
　　借貸資本富有拜物教的性質(zhì)
　　 [例題]信用是一種借貸行為，是以（）為條件的價(jià)值單方面運(yùn)動(dòng)。
　　 A.償還 B.交換 C.盈利 D.付息 E.經(jīng)營
　　答案：AD
　　 [例題]高利貸信用的主要特點(diǎn)是（）
　　 A.金額大 B.時(shí)間長 C. 利息率高 D. 生產(chǎn)性 E. 非生產(chǎn)性
　　答案：CE
　?。ǘ┈F(xiàn)代信用的主要形式
　　現(xiàn)代信用形式主要有商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費(fèi)信用、租賃信用和國際信用等六種。
　　 1.商業(yè)信用
　?。?）概念
　　商業(yè)信用：企業(yè)之間在商品交易中互相提供的信用，其基本形式是賒銷商品和預(yù)付貨款。
　?。?）特點(diǎn)
　　商業(yè)信用的債權(quán)債務(wù)人都是企業(yè)經(jīng)營者；
　　商業(yè)信用貸出的資本是商品資本；
　　商業(yè)信用的規(guī)模一般與產(chǎn)業(yè)資本報(bào)考是一致的。
　?。?）商業(yè)信用的局限性局限
　　受企業(yè)能提供的資本數(shù)量限制；供求具有嚴(yán)格的方向性；具有期限的局限性。
　　 2.銀行信用
　　（1）概念
　　銀行信用：銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供的信用，是現(xiàn)代信用的主要形式，是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。
　?。?）銀行信用的特點(diǎn)
　　以貨幣形態(tài)提供；克服了商業(yè)信用在數(shù)量上和期限上的局限性；以銀行和各類金融機(jī)構(gòu)為媒介。
　　 3.國家信用
　　國家信用：國家（政府）以債務(wù)人身份籌集資金的一種信用形式。其債權(quán)人是購買國家債券的企業(yè)和居民。
　　作用：是調(diào)劑支付收支不平衡的手段；是彌補(bǔ)財(cái)政赤字的重要手段；是籌集巨額資金的重要手段；是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段。
　　 4.消費(fèi)信用
　?。?）概念
　　消費(fèi)信用：指工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)者提供的信用。提供的對(duì)象可以是商品、貨幣，也可以是勞務(wù)。
　?。?）形式
　　賒銷、分期付款、消費(fèi)貸款等
　　 5.租賃信用
　　租賃信用：租賃公司、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，通過出租設(shè)備或工具而收取租金的一種信用形式。租金一般高于同期銀行貸款利息。
　　金融租賃：融資與融物相結(jié)合的租賃形式
　　經(jīng)營租賃：出租人提供維修、保養(yǎng)、管理服務(wù)、可撤消的、不完全支付的短期租賃形式
　　杠桿租賃：投資和信貸結(jié)合
　　 6.國際信用
　　國際信用：國際間相互提供的信用。
　　形式：國際商業(yè)信用（延期付款、補(bǔ)償貿(mào)易和來料加工）、國際銀行信用（主要形式是出口信貸，包括賣方信貸和買方信貸）、國際間政府信用、國際金融機(jī)構(gòu)信用。
　　 [例題]銀行信用是銀行和各類金融機(jī)構(gòu)以（）形式提供的信用
　　 A.商品 B.貨幣 C.資本 D.證券 答案：B
　　 [例題]消費(fèi)信用的形式有（）。
　　 A.個(gè)人向銀行貸款進(jìn)行投資 B.賒銷 C.個(gè)人之間借錢購房
　　 D.分期付款購買　E.消費(fèi)貸款
　　答案：BDE
　　 [例題]國際金融機(jī)構(gòu)貸款的一般特點(diǎn)有（）。
　　 A.一般期限較長 B.利率較低 C.條件優(yōu)惠 D.利率較高 E.審查嚴(yán)格
　　答案：ABCE
　　以上為第三講
　　（三）信用在商品經(jīng)濟(jì)中的作用
　　 1.信用在生產(chǎn)中的作用。
　?。?）促進(jìn)利潤平均化和社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。
　　（2）信用加速資本的積累和轉(zhuǎn)化。
　?。?）促進(jìn)資本的集中，推動(dòng)股份經(jīng)濟(jì)制度的發(fā)展，提高生產(chǎn)的社會(huì)化程度。
　　 2.信用在商品流通中的作用：節(jié)約流通費(fèi)用，加速資本周轉(zhuǎn)
　　 3.信用在消費(fèi)中的作用：調(diào)劑消費(fèi)、推遲消費(fèi)、刺激消費(fèi)
　　 [例題]信用在消費(fèi)中的作用主要是（）。
　　 A.調(diào)劑消費(fèi) B.促進(jìn)利潤平均化
　　 C.刺激消費(fèi) D.加速資本積累
　　 E.推遲消費(fèi)
　　答案：ACE
　　 4.信用在宏觀經(jīng)濟(jì)管理中的作用：各類銀行和金融機(jī)構(gòu)、各種信用工具
　　是國家間接調(diào)控經(jīng)濟(jì)的手段，可以通過調(diào)節(jié)總供給和總需求來調(diào)劑。
　　 5.信用和經(jīng)濟(jì)危機(jī)
　　信用可以促進(jìn)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也在一定程度上加深了商品經(jīng)濟(jì)的各種矛盾，增加了產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)的可能性。
　　具有使商品經(jīng)濟(jì)過度擴(kuò)張的可能性；可以加重商品經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不均衡；為許多投機(jī)行為提供了條件
　　 [例題]信用在商品流通中的作用一般有（）。
　　 A.降低商品流通速度 B.擴(kuò)大貨幣需求
　　 C.加快商品流通速度 D.降低商品保管費(fèi)用 E.節(jié)約流通費(fèi)用
　　答案：CDE
　　 [例題]信用對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響有（）。
　　 A.為許多投機(jī)行為提供了條件 B.擴(kuò)大貨幣需求
　　 C.可以加重商品經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不均衡。 D.降低商品保管費(fèi)用
　　 E.具有使商品經(jīng)濟(jì)過度擴(kuò)張的可能性。
　　答案：CDE