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    注冊(cè)會(huì)計(jì)師《經(jīng)濟(jì)法》第七章歷年真題及答案解析

    來(lái)源:233網(wǎng)校 2020年6月3日

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    注冊(cè)會(huì)計(jì)師《經(jīng)濟(jì)法》第七章歷年真題及答案解析

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    1、(2018年單選題)甲股份有限公司為非上市公眾公司,擬向 5 名戰(zhàn)略投資者發(fā)行股票,募集資金。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,甲公司應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)履行的手續(xù)是(  )。

    A. 申請(qǐng)備案 

    B. 申請(qǐng)核準(zhǔn) 

    C. 事后知會(huì) 

    D. 申請(qǐng)注冊(cè)

    參考答案:B
    參考解析:已經(jīng)成為非上市公眾公司的發(fā)行人向特定對(duì)象發(fā)行股票時(shí),須經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn),并且發(fā)行對(duì)象必須是中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特定對(duì)象。

    2、(2017年多選題)根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列關(guān)于證券大宗交易系統(tǒng)的表述中,正確的有(  )。

    A. 目前只有上海證券交易所建立了大宗交易系統(tǒng) 

    B. 大宗交易的交易時(shí)間為交易日的15:00—15:30 

    C. 買方和賣方可以就大宗交易的價(jià)格和數(shù)量等要素進(jìn)行議價(jià)協(xié)商 

    D. 買方和賣方就大宗交易達(dá)成一致后,自行成交,無(wú)須交易所確認(rèn)

    參考答案:BC
    參考解析:選項(xiàng) A 錯(cuò)誤,上海和深圳兩個(gè)證券交易所均從 2002 年開始建立大宗交易制度;選項(xiàng) D錯(cuò)誤,買賣雙方就大宗交易達(dá)成一致意見(jiàn)后,代表買賣雙方的會(huì)員分別通過(guò)各自席位進(jìn)行成交申報(bào),大宗交易的成交申報(bào)須經(jīng)交易所確認(rèn)。

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