第十八章 刑事法律制度

第二節(jié) 金融犯罪及刑事責(zé)任

考點(diǎn)：銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪【點(diǎn)擊試聽(tīng)>>聽(tīng)老師講解】

包括：職務(wù)侵占罪挪用資金罪 非國(guó)家工作人員受賄罪簽訂及履行合同失職被騙罪

職務(wù)侵占罪:(專指非國(guó)有公司等)

職務(wù)侵占罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利(通常為“監(jiān)守自盜”)，將本單位財(cái)物非法占為已有，數(shù)額較大的行為。

本罪在客觀方面表現(xiàn)為，行為人利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為已有，數(shù)額較大的行為。利用職務(wù)上的便利是構(gòu)成本罪的要件之一。

本罪犯罪主體為特殊主體，即非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員才能構(gòu)成，在這些單位工作的國(guó)家工作人員不能成為本罪的主體。

股份制商業(yè)銀行的一般工作人員不能成為貪污罪的犯罪主體。

本罪與貪污罪的界限：兩罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區(qū)別在于：

一是犯罪主體不同，職務(wù)侵占罪的主體只能是非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員，而貪污罪的主體是國(guó)家工作人員或者受國(guó)有單位委派管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員。

二是犯罪對(duì)象不同。職務(wù)侵占罪的犯罪對(duì)象是非國(guó)有單位(如私營(yíng)企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)等)的財(cái)物，而貪污罪的犯罪對(duì)象是國(guó)有財(cái)產(chǎn)在內(nèi)的公共財(cái)產(chǎn)。

三是刑罰處罰幅度不同，職務(wù)侵占罪的刑罰最高為五年以上有期徒刑，而對(duì)貪污罪，情節(jié)特別嚴(yán)重的可以處死刑。

在司法實(shí)踐中，公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額在五千元至一萬(wàn)元以上的，應(yīng)予追究刑事責(zé)任。侵占公司、企業(yè)財(cái)物五千元至二萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額較大”;侵占公司、企業(yè)財(cái)物十萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。

挪用資金罪:

挪用資金的行為可以分為“超期未還型(超過(guò)三個(gè)月未還)”、“營(yíng)利活動(dòng)型(數(shù)額較大，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的)”、“非法活動(dòng)型(進(jìn)行賭博、吸毒、嫖娼和其他非法經(jīng)營(yíng)、放高利貸等為國(guó)家法律、行政法規(guī)禁止的行為)”三種情形。這種“非法活動(dòng)”既沒(méi)有挪用資金數(shù)額和時(shí)間的限制，也沒(méi)有還與不還的條件，只要是挪用資金用于非法活動(dòng)的，即構(gòu)成本罪。

本罪犯罪主體與職務(wù)侵占罪主體一樣，為特殊主體，即非國(guó)有公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員。

非國(guó)家工作人員受賄罪:

非國(guó)家工作人員受賄罪，是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。

本罪的犯罪主體為特殊主體，只能是非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位非國(guó)家工作人員。

按照《刑法》規(guī)定，索取他人財(cái)物或非法收受他人財(cái)物，必須達(dá)到數(shù)額較大，才構(gòu)成犯罪。司法實(shí)踐中，“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)是指索取或收受五千元以上者。

非國(guó)家工作人員受賄罪最高可判處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

而國(guó)有公司、企業(yè)中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)委派到非國(guó)有公司、企業(yè)從事公務(wù)的人員犯受賄罪的，最高處死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

簽訂、履行合同失職被騙罪:

簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的行為。

本罪侵犯的客體是公司、企業(yè)的管理秩序與國(guó)家財(cái)產(chǎn)。

本罪屬于瀆職犯罪。

本罪主體是特殊主體，為國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員。

本罪主觀方面是過(guò)失。行為人既可能是未盡嚴(yán)格審查合同、認(rèn)識(shí)被騙結(jié)果的注意義務(wù)，也可能是對(duì)結(jié)果有所認(rèn)識(shí)，但未盡避免國(guó)家利益遭受重大損失的結(jié)果避免義務(wù)。