四、反洗錢法律制度
1．洗錢概述
洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。洗錢的過程通常分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，最常見的洗錢方式有：借用金融機構(gòu)、保密天堂、空殼公司、利用現(xiàn)金密集行業(yè)、偽造商業(yè)票據(jù)、走私、利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)、通過證券和保險業(yè)洗錢。
2．《反洗錢法》
《反洗錢法》于2007年1月1日起施行。
《反洗錢法》

3．《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》
《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》于2007年1月1日起施行。中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構(gòu)的反洗錢工作進行監(jiān)督管理。中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行下列職責：接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息；按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果；要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；經(jīng)中國人民銀行批準，與境外有關(guān)機構(gòu)交換信息、資料；中國人民銀行規(guī)定的其他職責。
4．《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》
《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》于2007年3月1日起施行。

5．違反反洗錢法律規(guī)定的法律責任
(1)對反洗錢行政主管部門和其他反洗錢監(jiān)督管理職責部門、機構(gòu)從事反洗錢工作人員的責任追究。
有下列行為之一的，依法給予行政處分：
①違反規(guī)定進行檢查、調(diào)查或采取臨時凍結(jié)措施的；
②泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或個人隱私的；
③違反規(guī)定對有關(guān)機構(gòu)和人員實施行政處罰的；
④其他不依法履行職責的行為。
(2)對金融機構(gòu)的責任追究。
①由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正；情節(jié)嚴重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)依法責令金融機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分的行為：a．未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度}b．未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責反洗錢工作；c．未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓(xùn)。
②由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處l萬元以上5萬元以下罰款的不法行為：a．未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)b．未按照規(guī)定保存客戶身份資
料和交易記錄．c．未按照規(guī)定報送大額交易或可疑交易報告；d．與身份不明的客戶進行交易或為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶；e．違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息；f．拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查；g．拒絕提供調(diào)查材料或故意提供虛假材料。
金融機構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處50萬元以上500萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處5萬元以上50萬元以下罰款，情節(jié)特別嚴重的，反洗錢行政主管部門可建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)采取下列措施：責令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證；依法責令金融機．
構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分或依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)的工作。
(3)違反《反洗錢法》，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。