信用風(fēng)險資本計量

　　一、標(biāo)準(zhǔn)法（表1-1）

　?。ū?-1）標(biāo)準(zhǔn)法

　　二、內(nèi)部評級法

　　內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。

　　在內(nèi)部評級法下，商業(yè)銀行的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)RWA=RW×EAD

　　其中，RW為風(fēng)險權(quán)重(RiskWeight)，反映該風(fēng)險資產(chǎn)的信用風(fēng)險水平;EAD為該項資產(chǎn)的違約風(fēng)險暴露。

　　風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的8%就是《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的銀行對風(fēng)險資產(chǎn)所應(yīng)持有的資本金，即該項資產(chǎn)的監(jiān)管資本要求。

　　內(nèi)部評級法的預(yù)期損失計算：

　　預(yù)期損失(EL)=違約概率(PD)×違約風(fēng)險暴露(EAD)×違約損失率(LGD)

　　三、內(nèi)部評級體系的驗證

　　內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性。

　　四、經(jīng)濟資本管理

　　信用風(fēng)險經(jīng)濟資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。置信水平越高，經(jīng)濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。

　　內(nèi)部評級法下經(jīng)濟資本計量的基礎(chǔ)是風(fēng)險因子計量，包括債務(wù)人違約概率(PD)、違約后債項的違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險暴露(EAD)、期限(M)。

　　經(jīng)濟資本配置是指在理論上或形式上計算支持一項業(yè)務(wù)所需要的經(jīng)濟資本額，再對全行經(jīng)濟資本的總體水平進(jìn)行評估，綜合考慮信用評級、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定、股東收益和經(jīng)營中承擔(dān)的風(fēng)險等因素，在資本充足率和資本回報要求的總體規(guī)劃之下，制定經(jīng)濟資本目標(biāo)，運用限額管理、組合管理以及經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率管理等手段，將資本在各個分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和業(yè)務(wù)條線等不同層面進(jìn)行有效配置，使業(yè)務(wù)發(fā)展與銀行的資本充足水平相適應(yīng)